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着力价值创造 加速财务转型 为集团公司持续健康快速发展而努力奋斗 ——在中航工业2010年度财务工作会议上的讲话 （摘要） 中国航空工业集团公司副总经理　顾惠忠 ? ??? 这次会议的主要任务是：以科学发展观为指导，贯彻落实集团公司2010年度峰会精神，总结回顾2009年度财务工作，部署2010年度财务工作的主要任务。 ????一、2009年财务工作简要回顾 ????2009年是集团公司重组后实施新战略，实现新发展的开局之年。面对国际金融危机的严重冲击和极其繁重的改革发展任务，广大员工在集团公司组领导下，全面贯彻?“两融、三新、五化、万亿”的发展战略，团结一心，奋力拼搏，各项科研生产任务圆满完成，经济规模和效益实现双增长。 ????根据决算合并报表初审情况，全年实现营业收入同比增长14％。全年实现利润（收益）同比增长33％。截至去年底，集团公司资产总额同比增加25％；净资产同比增加22％。全年纳税额70亿元，其中，纳税额在亿元以上的单位20个。 ????回顾2009年，按照集团公司的总体战略部署，我们主要围绕以下几个方面开展了大量卓有成效的工作： ????（一）应对危机，积极作为，努力促进集团公司年度经营目标的完成 ????一是强化预算管理，狠抓目标落实。根据集团公司年度经营目标，各单位以全面预算管理为牵引，分解指标，落实任务，化目标为行动。集团公司总部在总结过去经验教训的基础上，修订完善了以战略为导向的《全面预算管理办法》，细化了全面预算管理的内容和流程。多数单位财务部门早启动、早谋划、早安排，主动与经营计划等部门协调配合，组织年度预算编制和指标下达；大部分单位健全完善了季度、月度经济运行分析报告制度和财务五项指标考核制度，以财务月报为载体，对收入、利润、EVA等指标进行滚动预测分析；强化对货币资金、存货、应收账款、期间费用、银行贷款等重点事项的过程管理，及时发现、反映和解决经济运行中的问题，为单位经营决策及时提供财务支持，提高了预算的执行力和约束力。 ????二是广开融资渠道，保障资金供应。资金链的安全是应对国际金融危机的关键，保障资金供应是财务工作的重中之重。过去的一年，集团公司创新融资方式，广开融资渠道，共与13家商业银行和2家策性银行建立了战略合作关系，累计获得综合授信额度4800多亿元。同时，集团公司积极争取到中国进出口银行优惠贷款额度200亿元（目前已贷款70亿元）；以集团公司为主体，成功发行了100亿元中期票据和100亿元企业债券。与同期银行利率相比，可累计降低资金成本24亿元。在对外融资的同时，集团以财务公司为平台，归集资金176亿元，可归集资金集中率达到60％。财务公司累计为企事业单位和重点项目提供贷款350亿元，通过开展应收账款保理业务为企事业单位提供融资10多亿元。租赁公司通过多种租赁形式，累计为企事业单位提供租赁融资10多亿元。在集团公司总部和各直属单位的协调和努力下，清理内部三角债60多亿元。通过多渠道融资，保证了型号科研生产、贸易出口及经营发展的资金需求。 ????三是创新成本价格管理，提高经济效益。严格成本管理，实现低成本运营，是提高竞争能力，应对国际金融危机的重点举措。集团公司以战略成本管理为出发点，制订下发了《关于开展以EVA为导向的全价值链成本管理指导意见》。大部分单位积极开展降本增效活动，根据各单位上报的成本管理工作专项总结初步统计，2009年度集团公司同比降低制造成本20亿元、期间费用15亿元，扣除金融危机和部分材料价格上涨等因素影响，销售成本费用率同比下降0.35个百分点。中航工业西航、黎明、中航国际深南电路、天虹商场等单位大力推行战略成本、卓越管理等增收节支活动。一些单位从设计源头抓起，加强了对设计人员的财务成本知识培训，提高科研项目和产品生产的技术经济效益。军品价格管理进一步加强。非航空产品、出口转包以及三产服务的市场化价格管理工作得到重视和改进。 ????四是加大研发投入管理，争取国家策支持。2009年，集团公司用于科技开发的投入比上年有较大增长，提高了经济可持续发展能力。财务系统积极参与集团创新基金的相关工作，支持技术创新的发展。 ????（二）落实战略，加快推进，积极参与资本化运作和专业化整合 ????一是加快融入区域发展经济圈。各级财务部门特别是直属单位财务部门，按照集团公司统一部署，在出资方案、资产清查、审计评估、公司注册、运营方案设计等方面开展了大量艰苦细致的工作，积极组织落实与地方府的战略合作框架协议内容，推进融入区域发展经济圈的进程。 ????二是积极参与资本化运作。2009年集团公司共启动和实施重组上市、增发等项目16个，国内外并购项目11项。集团公司和各相关单位的财务部门在财务尽职调查、融资方案、投资分析、资产评估、财务审计、产权转让、税收筹划等多个方面做了大