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[ABC]有限公司 内部控制合规工作文件 业务流程： 17. 薪酬 合规工作年度: 截至[YYYY年MM月DD日] 目录 流程信息 3 流程概览 3 相关部门与责任 3 审批权限 4 关键文档 4 内部控制政策及原则 5 内部控制程序 控制目标清单 控制程序 17.1 人力资源需求计划 17.2 招聘、离职、调岗调薪和人员变动汇总 17.2.1招聘 17.2.2离职 17.2.3调岗调薪 17.2.4人员及薪酬变动情况汇总 17.3 考勤记录 17.4 工资计算与计提 17.5 工资支付 17.6 人事档案保管 17.7 不相容职责分离 流程信息 A1．流程概览 A1.1 目的 加强对人力资源的管理，优化公司内部控制环境，切实遵循国家有关法律法规；合理计划人力资源需求，合理安排岗位职责，建立有效的薪酬、考核政策及激励、约束、退出机制，为公司的经营发展提供有效的人力资源支持，整体团队得到持续优化；保证人力资源成本的确认、计量真实、可靠和完整；按照国家法规定及时向社会披露公司的相关人力资源信息。 A1.2 适用范围 人力资源内部控制政策及原则适用于本公司集团内部各公司，包括总部及各子公司；各公司可在此政策及原则下制订各自具体的人力资源内部控制程序。 A1.3 定义与分类 本指引所称的人力资源政策包括岗位职责和人力资源计划、招聘、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序。 A1.4 流程范围 本流程主要描述了本公司对人力资源的内部控制环节，包括人力资源需求计划、招聘、离职、调岗调薪和人员变动汇总、考勤记录、工资计算与计提、工资支付及人事档案保管等。以下与本流程相关的内部控制环节，在以下相关流程中有详尽的指引，本流程将不作详细描述： 子流程 控制活动 相关流程 17.5 工资支付 P17.5.1工资支付 20 资金 A2. 相关部门与责任 用人部门 参与建立岗位责任制，制定各个岗位职责、分工，为各个岗位配备胜任的人员； 参与编制年度部门人力资源需求计划； 根据本部门的业务发展情况，合理计划人力资源需求，参与招聘。 人力资源部 确保公司各个部门的岗位职责处于持续优化状态，岗位配备合理，避免因人设岗； 组织、制订公司年度人力资源需求计划； 组织制订岗位责任制招聘与录用、离职、薪酬与考核等环节明确招聘与录用、离职、薪酬与考核等环节的权责及相互制约要求 所有 人力资源部经理- 人事行政副总- 总经理 招聘需求 所有 用人部门副总- 人力资源部经理- 总经理 员工录用 所有 人力资源部经理- 用人部门经理- 部门副总- 总经理 员工辞职申请 所有 部门经理- 人力资源部经理- 人事行政副总- 总经理 辞退高管人员 所有 董事会 员工考核评审 所有 人力资源部经理- 人事行政副总- 总经理 工资的计算 所有 人力资源部经理- 财务部经理- 总经理 A4．关键文档 文档名 编制者 关键内容 单据联次 《人力资源需求计划》 人力资源部 所需人员的部门、职位、原因、数量、专业胜任能力、薪酬福利、时间要求以及其他的备注事项 一份， 《招聘需求表》 各用人部门 所需人员的部门、职位、原因、数量、专业胜任能力、时间要求以及其他的备注事项 一份，保管 《面试记录及评价表》 人力资源部 面试和笔试结果、建议薪酬待遇等 一份，保管 《劳动合同》 法定代表人/授权人员 职位、薪酬待遇、合同解除条件、违约责任等 一份，保管 《保密协议》 法定代表人/授权人员 保密内容、违约责任等 一份，保管 《员工离职表》 离职员工/人力资源部 离职原因、离职时间等 一份，保管 《工作交接表》 人力资源部 工作移交内容、移交资料等 一份，保管 《员工离职手续表》 人力资源部 退还资产、物品、资料等信息 一份，保管 《月度考核汇总表》 人力资源部 个人素质、工作态度、专业知识、工作能力、工作成果 一份，保管 《工资计算表》 会计 员工所属部门、名字、职位、薪酬及福利金额、计算过程、税金应发工资、实发工资等 两份，保管 内部控制政策及原则 B1. 人力资源需求计划 公司应当建立岗位责任制，明确岗位职责及其分工情况，定期组织内部各单位、各部门对工作岗位进行分析，确保各岗位职责处于持续优化状态、配备胜任的人员，避免因人设岗。 应配备专职人员负责组织、制定公司年度人力资源需求计划。年度人力资源需求计划的制定，应当注意与企业战略目标、发展方向、生产经营要求、组织机构的变更等相适应，并考虑进行一定的人才储备。 年度人力资源需求计划是公司年度预算的重要组成部分，必须经过公司的相关审批程序。 各部门应当根据岗位设置现状，结合工作开展需要，参与年度人力资源需求计划制定，明确所需人员的职位、数量、专业胜任能力、时间要求以及其他的备