ARC-3-F-004关于销售收款的管理流程.docVIP

主 题 关于销售收款的相关管理规定 版 本 A。 页 码 第1页共3页 编 号 ARC-3-FC-004 起 草 财务部 审 核 考评主体 各部门负责人 批 准 存档部门 文 控 监督主题 财务部负责人 执行部门 各部门 密级 ★★★ 受控状态 执行日期 2012年08月 日 修订日期 年 月 日 目的 1.1.为了加强企业经营管理，保证公司销售收款流程的顺畅，根据公司的有关规定，结合企业的实际情况，特制定本规定，希望有关部门人员严格按照本规定执行。 2．适用范围 2.1.本规定适用于公司销售部及财务部所有人员。 3．管理职责 3.1.销售部 3.1.1.主要负责公司产品的销售及向客户催收货款。 3.2.财务部 3.2.1.主要负责销售发票（含出口发票）的开具及货款的回收。 4. 具体流程 4.1委外出口 4.1.1先发货后收款 4.1.1.1.委托外贸公司代理报关出口后，由业务员在规定时间内向国外客户进行催款。国外客户 将货款汇入代理公司账户后，代理公司将收汇水单分别发送给我公司业务部和财务部。 公司财务部将销售发票开具给代理公司后，代理公司将货款(包含退税款)汇入我公司账 户。出纳每日将收款信息以书面的形式通知往来会计，往来会计与代理公司确认好每笔 收款的具体明细（包含退税款），将收款明细发送给业务员，业务员将以下单据递交给财 务部往来会计进