关于行销团体部财务流程建议稿.docVIP

关于团体部的财务流程 退团退款 (一)退款原因 退团退款 团队实际发生费用和已交费用有出入 多收代退款 (二)关于“退团退款”的流程 分四种退款方式 前台代退款 流程图 团体部经办人 退款申请单 计调 审核 财务核算员 审核 财务总监助理 回传 代退营业部 流程图说明 同“销售服务中心”退团退款流程 代退营业部需收回客人原始收据和客人签收退款说明书 业务员上门退款 流程图 借支部分 团体部经办人 借支单 计调 审核 财务核算员 审核 财务总监助理 取款 出纳 支付 业务 报帐部分 团体部经办人 收据、报销凭证 计调 审核 财务核算员 审核 财务总监助理 审核 出纳 销帐 团体部经办人 客人签收证明 流程图说明： ①先借支后报帐的前提是在我社未退款的情况下无法取得客人原始收据 ②业务上门退款成功，必须取得客人的原始收据和客人签收退款说明书 业务将客人原始收据和客人签收退款说明书交与团体部经办人员做好报销凭证 公司汇款退款 团体部经办人 退款申请单 计调 审批 线路核 算员 审批 财务总监助理 取款 出纳 汇款 顾客 流程图说明 同“销售服务中心”退团退款流程 在汇款的收款人同原来的交款人不一致的情况下，团体部经办人需提供书面材料的说明 出发当天退款 借支部分 团体部经办人 借支单 计调 审批 线路核 算员 审批 财务总监助理 取款 出纳 支付 送团业务或导游 报帐部分 团体部经办人 收据、报销凭证 计调 审核 财务核算员 审核 财务总监助理 审核 出纳 销帐 团体部经办人 客人签收证明 流程图说明 ①经办人员可以根据实际情况替换成计调/导游 ②送团业务/导游退款成功，必须取得客人的原始收据和客人签收退款说明书 业务将客人原始收据和客人签收退款说明书交与团体部经办人员做好报销凭证 (三)关于“团队实际发生费用和已交费用有出入”的流程 说明 其退款流程同前“退团退款”流程 提供“金额出入”的书面说明材料 (四)关于“多收代退款”的流程 请参照附件“关于团体部客人收取回扣即佣金的操作流程（八步走）” 二、团款未收齐的处理办法 1、省内游团队未收齐团款的，财务部直接从导游借支款里扣减团款未收齐部分，由出团导游负责收回余款。导游回团报账时先到接待中心开具收据并将余款交出纳，由出纳签收，导游将余款收据交操团计调/团体部经办人员录入旅游信息平台，最后出纳根据由操团计调/团体部经办人员已录入签名的收据来办理报账相关手续。 2、国内游团队未收齐团款的由团体部经办人填写内部往来通知单，交财务线路核算员挂经办人个人借款，经办人在收回团（余款）时开具收据给客人，收据要列明团号、注明已填写内部往来通知单等内容。经办人在将团（余）款交给出纳时，必须告知团款性质（是否冲个人挂账）等，经办人在交团（余）款的同时，必须将内部往来通知单红联一并交财务资金室。最后经办人将出纳签收的收据的顾客联交操团计调录入旅游信息平台。 3、由于公司非正常减（免）原因导致未收齐团款的，参考本办法第九项“非正常减（免）团费审批”执行。 团体部财务流程准则 因为团体部的工作性质包含了销售服务中心和计调的工作特点，其具体流程可参照销售服务中心、计调工作、财务流程。 关于团体部客人收取回扣即佣金的操作流程 第一步：填写“客人收取佣金说明单” 第二步：递交上级领导签名 第三步：送财务部备案 第四步：填写“借支单”+“客人收取佣金申请单” 第五步：“借支单”+“客人收取佣金申请单”一起递交相关领导、财务、计调签名 第六步：领取“佣金”支付客人 第七步：客人收取佣金，签收并退还原始收据 第八步：凭原始收据去财务部冲帐，收回借支单 附件（一）： 团体部“客人收取佣金说明单” 财务联 客户单位 具体受惠人 事情报告 经办人 审批签名 行销部经理签名： 中心领导签名： 分管领导签名： 备注 团体部“客人收取佣金申请单” 客户单位 具体受惠人 事情报告 团号 具体佣金金额 经办人 审批签名 行销部经理签名： 中心领导签名： 分管领导签名： 备注 practice activities implementation programme, and XX town party leadership party of mass line education practice activities rectification programme, and XX town c