差旅费报销管理度5.docVIP

差旅费报销管理制度 （试行） 为了保证公司正常经营活动，加强公司差旅费报销的管理，保障出差人员工作与生活的需要，结合公司实际情况，特制定本方法　　一、办理程序 1、人员必须事先填写“申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的“申请单”，填写“”，由部门负责人后，经财务负责人审核，审批后方可借款。　　、审核人员根据签有分管领导意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。 　　、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 　　、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，若迟报时间超过一个月以上，追究其部门人责任。 、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。二、标准总体原则：对出差人员的费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 　　（1）住宿标准（金额单位：元）： 地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 经 理 其余人员 　　（2）伙食补助费： 地区/人员 特区 直辖市 省会