资产负债管理指标.docVIP

资产负债管理指标 资产负债管理指标按监管机构的监管指标要求，伴随着银行监管改革，按照“三性”目标划分，目前主要有以下指标： 1、安全性指标。主要包括资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率、不良资产率、不良贷款率、资产损失准备充足率、贷款损失准备充足率、拨备覆盖率、最大十户贷款比例、单一客户贷款比例。 资本充足率 资本净额／[信用风险加权资产+12.5（市场风险资本要求＋操作风险资本要求）]×100% （≥10.5%） 一级资本充足率 一级资本净额／[信用风险加权资产+12.5（市场风险资本要求＋操作风险资本要求）]×100% （≥8.5%） 核心一级资本充足率 核心一级资本净额／[信用风险加权资产+12.5（市场风险资本要求＋操作风险资本要求）]×100% （≥7.5%） 不良资产率 不良信用风险资产／信用风险资产×100% 不良贷款率 （次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款×100％ 资产损失准备充足率 信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应提准备×100% （≥100%） 贷款损失准备充足率 专项准备／（关注类贷款*2%+次级类贷款*25%+可疑类贷款*50%+损失类贷款*100%）×100% （≥100%） 拨备覆盖率 （贷款损失专项准备金+贷款损失特种准备金+贷款损失一般准备金）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）×100％ （≥150%） 单一客户贷款集中度 最大一家客户贷款总额／资本净额×100% （≤10%） 最大十家客户贷款集中度 最大十家客户贷款总额／资本净额×100% （≤50%） 2、盈利性指标。主要包括资产利润率、资本利润率、成本收入比、中间业务收入比。 资产利润率 税后利润/资产平均余额×100%×折年系数（≥0.6%） 资本利润率 税后利润/ 所有者权益+少数股东权益 平均余额*100%×折年系数 （≥11%） 成本收入比 （管理费用+其他业务支出）/营业净收入×100%（≤35%） 中间业务收入比率 中间业务收入/营业净收入×100%　　 3、流动性指标。主要包括超额备付金率、流动性比例、存贷比、流动性覆盖率和净稳定资金比例指标。 流动性比例 流动性资产/流动性负债×100% （≥25%） 存贷款比例 各项贷款余额/各项存款余额 （≤75%） 人民币超额备付金率 （在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）/人民币各项存款期末余额×100% 流动性覆盖率 优质流动性资产储备未来30日现金净流出量×100%净稳定资金比例 可用的稳定资金所需的稳定×100% 2