资产负债表损益表.docVIP

资 产 负 债 表 编制单位： 二O 年 月份 单位：万元 资 产 行次 年初数 期末数 负债及所有者权益 行次 年初数 期末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 短期借款 46 短期投资 2 应付票据 47 应收票据 3 应付帐款 48 应收帐款 4 预收帐款 49 减：坏帐准备 5 其他应付款 50 应收帐款净额 6 应付工资 51 预付帐款 7 应付福利费 52 应收出口退税 8 未交税金 53 应收补贴款 9 未付利润 54 其他应收款 10 其他未交款 55 存 货 11 预提费用 56 待转其他业务支出 12 待摊费用 13 一年内到期的长期负债 57 待处理流动资产净损失 14 其他流动负债 58 一年内到期的长期债券投资 15 其他流动资产 16 流动资产合计 20 流动负债合计 65 长期投资： 长期负债： 长期投资 21 长期借款 66 固定资产 应付债券 67 固定资产原价 24 长期应付款 68 减：累计折旧 25 其他长期负债 69 固定资产净值 26 其中：住房周转金 70 固定资产清理 27 在建工程 28 待处理固定资产净损失 29 长期负债合计 76 递延税项： 固定资产合计 35 递延税款贷项 77 无形资产及递延资产： 无形资产 36 负债合计 80 递延资产 37 所有者权益： 实收资本 81 无形资产及递延资产合计 40 资本公积 82 其他长期资产： 盈余公积 83 其他长期资产 41 其中：公益金 84 递延税项： 未分配利润 85 递延税款借项 42 所有者权益合计 88 资 产 总 计 45 负债及所有者权益总计 注：如果本表“科目”本企业不适用的，可另附《资产负债表》。 损 益 表 行业： 编制单位： 年 月 单位：万元 项 目 行次 本 月 数 本年累计数 工业企业： 1 一、产品销售收入 2 减：产品销售成本 3 产品销售费用 4 产品销售税金及附加 5 二、产品销售利润 6 加：其他业务利润 7 商业企业： 8 一、商品销售收入 9 减：销售折扣与折让 10 商品销售收入净额 11 减：商品销售成本 12 经营费用 13 商品销售税金及附加 14 二、商品销售利润 15 加：代购代销收入 16 三、主营业务利润 17 加：其他业务利润 18 旅游、饮食服务企业： 19 一、营业收入（亏损以“-”表示） 20 减：营业成本 21 营业费用 22 营业税金及附加 23 二、经营利润（亏损以“-”表示） 24 交通运输企业： 25 一、主营业务收入 26 减：营业成本 27 营业税金及附加 28 二、主营业务利润 29 加：其他业务利润 30 施工企业： 31 一、工程结算收入 32 减：工程结算成本 33 工程结算税金及附加 34 二、工程结算利润 35 加：其他业务利润 36 其他行业企业： 37 38 39 40 共同项目： 42 减：管理费用 43 财务费用 44 汇兑损失（商业企业） 45 三（四）、营业利润 46 加：投资收益 47 营业外收入 48 减： 营业外支出 49 四（五）、利润总额 50 注：如果本表“科目“本企业不适用的，可另附《损益表》。 第 4 页（共 页） 第 1 页（共 页）