检查程序09-循性.docVIP

信永中和会计师事务所 审计业务风险与质量检查程序 序号 内容 页码 一 检查项目之相关信息 二 检查人员之相关信息 三 检查结果评价表 四 检查结果统计分析表 五 检查小组对被检查项目总体评价 六 检查控制程序 一、被检查项目之相关信息 客户名称 控制系统项目类型（A-E类） 资产总额 收入总额 净利润额 是否为集团性公司或合并报表单位 审计期间 审计报告用途 主要经营活动 是否属于特殊行业* 上级主管机构（如适用） 负责合伙人 复核合伙人 负责经理 * 特殊行业系指金融、保险行业等。 检查人员之相关信息 检查合伙人（组长）： 检查负责经理： 检查小组其他组成人员： 检查开始日期： 检查完成日期：  三、检查结果评价表 – 待定 请检查合伙人（组长）对于以下事项给出结论： 审计意见表达是否恰当？ 是/否（ ） 审计工作是否遵循了相关的审计准则？ 是/否（ ） 审计风险是否得到了有效控制？ 是/否（