第七章再保险解析.pptVIP

华中农业大学经管学院 第七章 再 保 险 本 章 内 容 第一节 再保险概述 第二节 比例与非比例再保险 第三节 再保险的分出与分入 第一节 再保险概述 再保险的基本概念 危险单位、自留额和分保额 再保险与原保险的比较 再保险的分类 一、再保险的基本概念 也称分保(reinsurance)，是保险人在原保险合同的基础上，通过签订合同，将其所承保的部分风险和责任向其他保险人进行保险的行为 分出业务的保险公司：分出公司(ceding company) 原保险人(original insurer) 接受再保险业务的公司：再保险人(reinsurer) 分入公司(ceded company) 转再保险或转分保(retrocession)：分保接受人将其接受的业务再分给其他保险人 分保费与分保佣金 二、危险单位、自留额和分保额 再保险业务中分保双方责任的分配与分担的确定通过确定的自留额和分保额体现 自留额与分保额按危险单位来确定 危险单位 是指保险标的发生一次灾害事故可能造成的最大损失范围 危险单位的划分 根据不同的险别和保险标的来决定 关键要和每次事故最大可能损失范围的估计联系起来考虑，而并不一定和保单份数相等同 危险单位的划分并不是一成不变的 需一定的专业知识 自留额和分保额 对于每一危险单位或一系列危险单位的保险责任，分保双方通过合同按照一定的计算基础对其进行分配 分出公司根据偿付能力所确定承担的责任限额称为自留额或自负责任额 经过分保由接受公司所承担的责任限额称为分保额 我国《保险法》的有关规定 第102条：“经营财产保险业务的保险公司当年自留保费，不得超过其实有资本加公积金总和的四倍” 第103条：“保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分，应当办理再保险。” 第104条：“保险公司对于危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险监督管理部门核准” 第105条：“保险公司应当按照保险监督管理机构的规定办理再保险,并审慎选择再保险接受人。” 三、再保险与原保险的比较 再保险与原保险 联系 保险是再保险的基础 再保险是保险的后盾 区别 主体不同 保险标的不同 保险性质不同 再保险与共同保险的比较 再保险与共同保险 共同保险是由两家或两家以上的保险人联合直接承保同一标的、同一保险利益、同一风险责任而总保险金额不超过保险标的可保价值的保险 联系 两者均具有分散风险、扩大承保能力、稳定经营成果的功效 区别 共同保险仍然属于直接保险，是对风险的第一次分散 再保险是在原保险基础上进一步分散风险，是风险的第二次分散 四、再保险的分类 第二节 比例和非比例再保险 一、比例再保险(proportional reinsurance) 是以保险金额为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险方式，故有金额再保险之称 成数再保险(quota share reinsurance) 溢额再保险(surplus reinsurance) 混合再保险 二、非比例再保险(non-proportional reinsurance) 是以损失为基础来确定再保险当事人双方的责任，故又称损失再保险，或超过损失再保险(excess of loss reinsurance) 由于超过损失再保险是对原保险人赔款超过一定额度或标准时，再保险人对超过部分责任负责，故又称第二危险再保险 险位超赔再保险 事故超赔再保险 赔付率超赔再保险 （一）成数再保险 定义 责任、保费和赔款的计算 特点 运用范围 １．定义 成数再保险是指原保险人将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率分给再保险人的再保险方式 为了限制双方的责任，每一份成数再保险合同都按每一危险单位或每张保单规定的最高责任限额 ２．责任、保费和赔款的计算 有限额的成数分保 假设一份成数再保险合同规定每一风险单位的最高限额的100万元，自留比例为40%，分出部分为60%，当遇到不同的保险金额时，合同双方当事人的责任分配如表： ３．特点 优点 合同双方的利益一致 手续简化，节省人力和费用 缺点 缺乏弹性，对分出公司不利 不能均衡风险责任，必须借助其他再保险方式来分散风险 ４．运用范围 成数再保险的特点，决定了它的运用范围，一般来说，资金雄厚、历史悠久的保险公司较少采用，主要适用于 新创办的保险公司 新开办的险种 汽车险、航空险 保额和业务质量平均的业务 各类转分保业务 国际分保交换业务 属于同一资