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分公司财务管理手册 广州利海酒店物业管理有限公司 二00七年十月 编制: 审核: 批准: 文 件 目 录 1、总则 （3） 2、财务部架构图 （5） 3、财务人员岗位职责 （6） 4、货币资金管理办法 （8） 5、票据的管理办法 （10） 6、各项目收费原则及管理办法 （13） 7、场地经营管理办法 （15） 8、成本 二、财务管理的原则 （一）执行行业财务制度，行国家有关法律、法规和财务规章制度，保证公司健康发展。 （二）持勤俭办公司的方针，强调增收节支和勤俭节约的原则，对不合理的支出要严格限制，使公司的财力发挥更大的作用。 （三）正确处理企业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系。 三、财务管理的基本任务 （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作 （三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。 （四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合后勤部定期进行财产清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 四、财务管理的基础工作 （一）加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可