8. 破坏金融管理秩序罪.pptVIP

八、 破坏金融管理秩序罪 一、货币犯罪刑法中共规定了5种货币犯罪，即： 伪造货币罪 出售、购买、运输假币罪 金融工作人员购买假币、以假币换取真币罪 持有、使用假币罪 变造货币罪 1.货币：货币包括人民币和外币，不包括历史上使用过但现在已经停止使用的货币。 外币仅指可在国内市场流通或者兑换的境外货币，而不包括在我国不能自由兑换的货币。 对于外币的数额，应当以案发时国家外汇牌价折算成人民币。 2.伪造和变造： （1）伪造是指仿照真货币的票面、式样、图案、颜色、形状、质地等，采用手工描绘、制版印刷、彩色复印、摄影印制等方法，制造假货币的行为。 关于伪造的标准：一般认为，造出的假币只要与真币相似，能够使一般人误认为是真币，即可视为伪造货币罪。 “伪造”必须有伪造的行为。如果没有伪造货币的行为，仅只以现成的东西骗人，如把纸张夹在一叠货币之间冒充货币，构成诈骗行为而不是伪造货币罪 。 （2）变造：是指对真实的货币进行挖补、剪贴或者以其他方式进行变造，使货币数量增多、数额增大的行为。 （3）在出售、购买、运输假币罪、金融工作人员购买假币、以假币换取真币罪、持有、使用假币罪中，假币是否包括变造的货币？ 二、洗钱罪 （一）概念 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质而采取各种手段，使其合法化的行为。 （二）特征 1、客体——复杂客体，包括国家的金融管理秩序、制度和国家司法机关的正常活动。 2、客观方面——为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益的来源和性质所采取的行为。 七种上游犯罪： 毒品犯罪 黑社会性质的组织犯罪 恐怖活动犯罪 走私犯罪 贪污贿赂犯罪 破坏金融管理秩序犯罪 金融诈骗犯罪 犯罪手段： （1）提供资金帐户的。 （2）协助将财产转换为现金或者金融票据的 （3）通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的 （4）协助将资金汇往境外的 （5）以其他方法掩饰、隐瞒上列犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的 3、主体：一般主体，个人和单位均可构成。 4、主观方面：故意，且具有明知是规定的几种犯罪的违法所得及其产生的收益，并使之合法化的意图。 （三）认定 注意与窝藏、转移、收购、销售、掩饰、隐瞒赃物罪的区别