财务处无现金报账的相关问题答疑.doc

财务处无现金报账的相关问题答疑 什么是无现金报账？ 答：无现金报账是指学校的财务核算系统与银行的支付系统对接，将银行支付功能延伸至学校财务报账前台，通过系统直接将报销人应得的款项打入报销人银行卡（学校工资卡或工资银行存折）中，学校财务不再支付现金的一种新的报账方式。 学校为什么要实行无现金报账？ 答：无现金报账具有如下优越性： 提高了财务工作效率，减少了教职工报账等待时间 学校财务报账点离开户银行较远，银行上午上班时间是8：30分，每天从银行取钱到送到报账点需要很长时间，正常情况下每天上午9：40左右才能报账，工作效率低，职工等待时间长。 减少现金风险，降低财务运行成本 采用现金报账，学校财务不需要每天存取大额现金，职工报账也不再收取现金，从根本上规避了现金保管和携带风险。同时，采用无现金报账，学校每天无需安排专门车辆去银行存取现金，财务运行成本明显降低。 有利于加强内部控制，促进资金结算方式的变革 无现金报账设置了资金支付过程各环节的控制办法，能有效加强财务内部控制；通过系统实现与银行每日自动对账能及时发现结算中存在的问题，保证了银行资金安全。目前，国家在大力推广公务卡结算，以取代传统的现金结算，高校作为社会各项专业人才集聚地，更因与时具进，顺应资金结算方式的变革。 无现金报账与传统的现金报账有何异同？ 答：相同点：通过银行卡（或银行存折）结算取代以往的现金结算，未改变原有的财务财务报销审批制度，两种方式的报账流程和审批程序相同。 不同点：1、现金报账方式下学校财务接受和支付现金。无现金报账方式下，交款业务需将现金存入银行卡，然后到财务划卡交款；报销业务，学校财务将报销款项直接打入报账人银行卡，学校财务不再支付现金。 报账人如不愿意将报销款项打入本人的工资卡（存折）该如何操作？ 答： 学校选择职工工资卡为无现金报销指定使用卡，此卡免年费并开通免费短信通知，如报账人不愿意将报销款项打入工资卡（工资存折）的，则报账人可到建设银行申办新的银行卡作为报账使用卡，并到学校财务处办理银行卡信息变更，但由此产生的相关费用由报账人个人承担。 五、学校财务对报账经手人有什么规定？ 答：报账经手人是指报销业务的经办人，学校规定经手人必须是学校在编职工，报销款项应打入经手人银行卡中。报账人在办理报销手续时必须在粘贴簿上注明经手人，如经手人为一人以上时，学校财务按签名顺序默认第一人为经手人。 六、可否代他人报账将报销款项打入他人银行卡？ 答：报账人代他人报销的，学校财务只将报销款项打到报销粘贴簿注明的经手人的银行卡中，报账人需在财务支付凭证签名并注明代办字样。 无现金报账方式下报账人报销时是否需带银行卡（存折）？ 答：采用无现金报账，报账人只需在报销粘贴簿上填写本人工资编号和姓名，财务审核确认后经报账人确认签字即可离开，无需带本人银行卡（存折），但为保证报账人的资金安全，财务人员在审核时有权要求报账人出示身份证明。 报销款项是否到账如何查询？ 答：报账人可采用以下方式查对报销款项是否到账： 银行发出短信提示。 内银行ATM机。 网上查询。 其他方式。 各类现金交款业务如何办理？ 答：学校无现金报账正式运行以后，学校财务不再收取现金，凡现金交款业务，一律由交款人将应交款项存入银行卡（带有银联标志）中，然后到学校财务划卡交款，为方便师生员工存款，学校将与有关银行协商争取在校园内设自助银行。 2