年报客户端使用说明解析.doc

《安徽省地税局企业所得税年度纳税申报表 客户端软件》使用说明 为方便企业所得税总机构纳税人和查账征收企业，在电子税务局或办税服务厅快捷完成2014年度企业所得税年度申报，我局向广大纳税人免费提供《安徽省地税局2014年版企业所得税年度纳税申报表客户端软件》用于申报表筛选、填写和申报文件生成。现将使用中需注意的事项说明如下： 登陆电子税务局 安徽省地方税务局电子税务局的登陆地址为：/dzswj/ 纳税人识别号为税务登记证号，首次登陆用户密码由当地主管税务机关向纳税人手机发送，登陆后纳税人可修改密码。 备注：无法登陆电子税务局或密码遗失的纳税人，请致电当地主管税务机关开通或重置密码。 二、导出客户端软件初始化文件 1、点击“办税服务——申报缴纳——纳税申报”。 2、进入页面下半部分的“申报缴款”区域，选择“企业所得税——企业所得税年度申报表（2014年版）”。 3、进入“企业所得税年度申报表（2014年版）”申报页面。 4、点击第4行“查看”企业基础信息表，纳税人重点核对以下项目：所属行业、已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、101汇总纳税企业、102注册资本、103所属行业明细代码、企业类型、开业日期、减免信息和资产损失信息。 所属行业、101汇总纳税企业、102注册资本、103所属行业明细代码、企业类型、开业日期有误的，客户端软件不允许修改，请纳税人至主管税务机关或办税服务厅办理变更登记。变更登记后重新导出客户端初始化文件，填报年度申报表。 已预缴税额、待弥补以前年度亏损额、减免信息和资产损失信息有误的，不影响客户端软件的申报表填写和生成，即使数据有修正也无需重新导出客户端软件初始化文件。但是，纳税人必须在上传申报文件前，即正式申报前，联系主管税务机关核对预缴入库、临时入库、异地入库、上年申报表的以前年度亏损额、本年度的减免备案和资产损失信息。核对一致后，方可在电子税务局成功上传客户端软件生成的申报文件。 核对无误后，点击“导出`”点击第4行“查看”企业基础信息表，导出客户端软件初始化文件 “QYCSH（税务登记证号）.XML”，保存到指定文件夹。建议在D盘新建一个“2014年度某某公司企业所得税年度申报”文件夹，用以保存与本次申报相关的资料。 备注：未开通电子税务局的纳税人，可至主管税务机关或办税服务厅导出客户端初始化文件。 三、下载客户端软件 在电子税务局申报页面下载“客户端软件”和“使用说明”，保存到指定文件夹。这时，纳税人可离开网络环境，离线填写申报表。 备注：未开通电子税务局的纳税人，可在各市地方税务局网站下载客户端软件和使用说明。 四、安装客户端软件 1、解压“安徽地税企税年报A类2014年版客户端软件”，生成“安徽地税企税年报A类2014年版客户端软件”文件夹。 2、打开“安徽地税企税年报A类2014年版客户端软件”文件夹，点击，启动客户端软件。 3、登陆密码123456 4、“纳税人识别号”为税务登记证号，即客户端初始化文件名中的税务登记证号；“单位名称”为企业全称；“行政区划”选到市级。 5、点击“上传企税年报客户端初始化文件”上传从电子税务局2014企业所得税年报中导出的初始化文件。 五、使用客户端软件生成申报表 按“基础设置、简化选表、申报表填写、申报表自查、申报表生成”五步骤填写申报表。 1、基础设置 《纳税人信息》的“汇总纳税企业、注册资本、所属行业明细代码、所属行业”从初始化文件中取数不可以改动。“从业人数、是否有国家鼓励安置的其他就业人员、从事国家非限制和禁止行业”必须填，并与企业是否能享受小型微利优惠政策待遇相关。符合小型微利企业条件的，A107040表第一行会自动计算减免税额。有安置残疾人员、国家鼓励安置的其他就业人员的企业，勾选“是否安置残疾人员、是否有国家鼓励安置的其他就业人员”，可填报A107010表第24、25行，享受工资加计扣除优惠待遇。软件企业、集成电路设计企业、创业投资企业、高新技术企业勾选“特定企业类型”，可填报A107040、A107041、A107042表，享受相关税收优惠。筹建期企业、投资企业、房地产企业应勾选“是否筹建期企业/投资企业/房地产企业”，将影响业务招待费、广告费和业务宣传费的扣除限额的计算。 2、简化选表 （1）必填表：《基础信息表》、《主表》、《收入表》、《成本支出表》、《纳税项目明细调整表》、《职工薪酬纳税调整明细表》、一般企业和金融企业的《期间费用表》、房地产开发企业的《视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表》、建筑安装企业、房地产开发企业、物业公司的《未按权责发生制确认收入纳税调整明细表》、总机构的《跨地区经营汇