U8实施工具-04业务流程库-033-00-04普通盘点业务处理.pptVIP

配套政策与建议 依据存货特点、盘点周期和财务制度要求进行盘点； 盈亏处理需彻底查找原因与分析责任以便改进； 盘点结果审核与确认与实盘人员不建议为同一部门人员； 重大盈亏损失须及时上报； ………… 用友最佳实践流程库——制造业单组织企业 用友软件股份有限公司 2010年 3月 1日 033-00-04普通盘点业务处理流程 提纲 应用业务场景 流程图说明 应用业务场景说明 业务场景概述： 本业务主要对部分企业库存管理中的普通盘点业务流程进行描述。 应用业务场景说明 适用范围 库存管理部门 控制目标 通过普通盘点业务流程完成库存物料的普通盘点处理。 …… 流程图说明 流程说明 手工 凭证 进入记帐制单等存货核算财务处理流程 无 财务人员 50 手工处理 盘点单（含实盘数） 根据财务审核后的盘点单录入系统中实盘数，系统自动生成盈亏数。 无 库管 40 手工处理 签字后的盘点单 财务批准盘点结果 无 财务人员 30 手工处理 无 盈亏与责任确认 无 财务人员 25 手工处理 无 盈亏与原因反馈 无 库管 20 手工处理 无 现场进行盘点 无 库管 15 手工处理 盘点单（实盘数为空） 打印帐面数量 无 库管 10 手工处理 无 盘点准备 无 无 05 处理状态 输出单据 流程说明 输入单据 部门及岗位 序号