风险信息收集管理办法.docVIP

风险信息收集管理办法 第一章 总则 第一条 为推动梁宝寺公司全面风险管理的顺利实施，完善风险信息的收集程序，根据《山东省省管企业全面风险管理指引》的要求和公司工作实际，制订本办法。 第二条 根据年初设定的风险控制目标，按照职责划分和业务范围，全面系统持续地收集企业内外部风险信息。 第三条 在风险信息收集的基础上，通过风险辨识、风险分析和风险评价三个步骤，确定本单位的重大风险。 第二章 风险信息收集内容 第四条 战略风险方面：应广泛收集国内外企业战略风险失控导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息。 一、国内外宏观经济政策以及经济运行情况、本行业状况、国家产业政策。 二、科技进步、技术创新的有关内容。 三、市场对本企业产品或服务的需求。 四、本企业主要客户、供应商及竞争对手的有关情况。 五、与主要竞争对手相比，本企业实力与差距。 六、本企业年度经营目标、经营战略，以及相关编制依据。 第五条 财务风险方面：应广泛收集国内外企业财务风险失控导致危机的案例，并至少收集企业的以下重要信息（其中有行业平均或先进指标的，也应尽可能收集）。 一、负债、负债率、偿债能力。 二、现金流、应收账款及其占销售收入的比重、资金周转率。 三、产品存货及其占销售成本的比重、应付账款及其占购货额的比重。 四、制造成本和管理费用、财务费用、销售费用。 五、盈利能力。 六、成本核算、资金结算和现金管理业务中曾发生或易发生错误的业务流程或环节。 七、与本企业相关的行业会计政策、会计估算、税收政策等信息。 第六条 市场风险方面：应广泛收集国内外企业忽视市场风险，缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下重要信息。 一、产品或服务的价格及供需变化。 二、能源、原材料、关键设备、配件等物资供应的充足性、稳定性和价格变化。 三、主要客户、主要供应商的信用情况。 四、税收政策和利率、汇率、股票价格指数的变化。 五、潜在竞争者、竞争者及其主要产品、替代品情况。 第七条 运营风险方面：至少应收集与本企业、本行业相关的以下信息。 一、产品结构、新产品研发。 二、新市场开发，市场营销策略，包括产品或服务定价与销售渠道，市场营销环境状况等。 三、企业组织效能、管理现状、企业文化，高、中层管理人员和重要业务流程中专业人员的知识结构、专业经验。 四、质量、安全、环保、信息安全等管理中曾发生或易发生失误的业务流程或环节。 五、因企业内、外部人员的道德风险致使企业遭受损失或业务控制系统失灵。 六、给企业造成损失的自然灾害以及上述有关情形之外的其他纯粹风险。 七、对现有业务流程和信息系统操作运行情况的监管、运行评价及持续改进能力。 八、企业风险管理的现状和能力。 第八条 法律风险方面：应广泛收集国内外企业忽视法律法规风险、缺乏应对措施导致企业蒙受损失的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息。 一、国内外与本企业相关的政治、法律环境。 二、影响企业的新法律法规和政策。 三、员工道德操守的遵从性。 四、本企业签订的重大协议和有关合同。 五、本企业发生重大法律纠纷案件的情况。 六、企业和竞争对手的知识产权情况。 对收集的风险信息要认真进行筛选、提炼、对比、分类、组合等整理工作，以便对风险开展评估工作。 第九条 安全风险方面：应广泛收集国内外企业忽视安全管理风险、缺乏应对措施导致企业出现安全事故的案例，并至少收集与本企业相关的以下信息。 一、与本企业业务相关的行业安全操作规程及行业安全管理制度。 二、本企业熟练工、技术工结构情况。 三、本企业员工违规操作情况。 四、员工道德操守的遵从性。 五、本企业发生重大安全事故案件的情况。 六、有关地质结构、地质环境及自然灾害等自然地理环境情况。 第三章 附则 第十条 本办法由公司全面风险管理办公室制定、解释，经董事长批准后组织实施。