物资盘点管理规定-xd.doc

中国重汽集团济南豪沃客车有限公司 物资盘点管理规定 ZZHK11/GL1101A-2014 受控状态： 分发编号： 2014年5月1日起实施。 注：所有文件都会被修订，非受控文件持有者可寻求使用最新有效版本。下载文件为非受控文件，用后请销毁。如需持有，请向人力资源部申请带有“受控”标识及“分发编号”的受控文件。 物资盘点管理规定 1.目的 为加强存货资产管理，保障资产的安全性、完整性、准确性，及时、真实地反映资产的结存及利用状况，使资产的盘点更加规范化、制度化，为下阶段的生产计划及财务成本核算提供依据，根据实际情况，特制定本 2.适用范围 适用于豪沃客车公司采购及外协部所管辖的物流仓库中包括 3.相关部门 采购及外协部、财务部 4.职责 4.1采购及外协部负责盘点前准备工作和仓库物料及工位器具进行全面盘点工作,负责各项盘点差异的统计分析。 4.2财务部负责对盘点抽查、对盘点盈亏调整审核，进行有关的帐物处理定期或不定期对各项进行稽核、盘点 5.盘点方式、方法 盘点：每月进行一次盘点（盘、抽盘）；每个季度的最后一个月月底进行一次盘点（盘、抽盘），的最后一个月月底进行一次盘点（盘、抽盘） 动态盘点（即不停产）与静态盘点（即停产）相结合；定期盘点与不定期盘点相结合；自盘与复盘、抽盘相结合。 盘点方法：全面盘点和抽样盘点相结合。 盘点程序 盘点前准备工作 仓库所有处理应在盘点日前一天完成； 存货盘点前应进行清理整顿，分类、分区域按规定堆放好， 6.1.3物流对其所使用的工位器具及时收归，集中存放。 6.1.4盘点部门将盘点需用得物品及盘点用具，于盘点前准备妥当。 6.2.1物流盘点负责人指定人员打印《盘点表》分发给盘点人员 6.2.2各库盘点人员按照盘点进度计划及《盘点表》进行盘点，在盘点物品的《物料存卡》上登记好盘点日期、盘点数量 6.2.3盘点人员核对盘点结果是否与《盘点表》结存数量一致，如不符，则在确认后查找不符原因，直至清楚无误为止 6.2.4盘点人员在《盘点表》上签名后交负责人 6.2.5物流盘点负责人对盘点确认得差异物料填写《盘点》 6.3复盘 1物流复盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行盘点 6.3.2复盘采用抽盘，但抽盘 6.3.3复盘人员按复盘安排分工进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上 6.3.4复盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认，确认有误的，由初盘人员在《盘点表》种“实存数量”盘签字，以示负责 6.3.5在整个复盘作业中， 6.3.6若复盘物料种类差错率超过%（含%）以上时，则报告盘点，盘点要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。 7复盘完成后，复盘《盘点表》上 6.3.8盘点负责人依据《盘点》 6.3.9物流盘点负责人将《盘点表》、《盘点》交财务部。 负责人将《盘点表》、《》 7.财务处理 盘点若产生盈亏，于盘点后个工作日内，由编制，报转财务部 7.2财务部对复核无误后， 8. 修改记录 序 号 更改申请单 编 号 修改日期 实施日期 修改内容 修改人 年 月 日 年 月 日 共几处 所在页码 9. 编制信息 编制/日期 审核/日期 批准/日期 济南豪沃客车有限公司 物资盘点管理规定 ZZHK11/GL1101A-2014 更改标记： 第 2 页 共 3 页 制造部核实确认，下达批量退库指令