国税网上申报电课件.pptVIP

会议须知： 注意事项： 1 航天申报系统停用，在2012年12月30号之前，把没有打印出来的报表打印出来 2 从2013年1月1日起，山东省国税局网上申报系统正式启用。在此之前暂时无法登录。 3 服务方式和缴费方式没有变化。 山东省国税局网上办税平台网址 8:8080 增值税附表二注意事项： 1.正式一般纳税人填写数据栏为35栏。 2.商业企业的辅导期纳税人： 前期认证本期抵扣:23栏 当期认证下期抵扣:24.25.35栏. 3.辅导期转正第一个月(和我们服务单位联系): 前期认证:23栏 本期认证:35栏 增值税一般纳税人申报表主表分两种情况： （1）一般货物及劳务销售 数据从附表中取出赋予相应栏次 （2）即征即退类纳税人(福利性企业) 数据从附表中取出赋予相应栏次 （新办户的，由税务专管员在局端设置核定。以前的老用户还是按照以前的核定执行。） 一般纳税人增值税申报—票表比对 3.1 增值税票表比对 一般纳税人申报数据处于“申报信息已发送到一窗式比对系统，请到大厅抄税！ ” 状态时，企业在防伪税控系统抄税成功的状态下，拿IC卡到大厅比对清卡，或使用远程抄报进行清卡。 一般纳税人增值税申报—比对失败 3.2 增值税票表比对失败 一般纳税人申报数据处于“比对失败” 状态时