广东职务侵占罪的立案标准.doc

广东职务侵占罪的立案标准 《最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》七十五、职务侵占案（刑法第271条第1款第二百七十一条??公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。）公司、企业或 者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有，数额在五千元至一万元以上的，应予追诉。 ????? 立案后，经过侦查，如果没有超过2006年广东省高级人民法院发布了《关于办理公司、企业或者其他单位的工作人员职务侵占、受贿、挪用资金等刑事 犯罪案件适用法律若干问题的座谈会纪要》，经济较为发达的一类地区(包括广州、深圳、珠海、汕头、佛山、中山、东莞、江门8个市)以2万元以上为“数额较大”的标准，公安机关可以作出撤案或取保候审标准。如果在审查起诉阶段查明，数额没达到二万的标准，可以作出不起诉决定。 ????? 广东省高级人民法院 《关于办理公司、企业或者其他单位的工作人员职务侵占、受贿、 挪用资金等刑事犯罪案件适用法律若干问题的座谈会纪要》 ? ????? 为依法惩治公司、企业或者其他单位的工作人员（以下简称单位人员）侵占、受贿、挪用资金等犯罪，保护公司、企业和其他单位（简称单位）的财产权益和正常秩序，保障社会主义市场经济的健康发展，我院根据刑法及其修正案和有关立法解释、司法解释规定，结合我省刑事司法实践，对办理单位人员职务侵占、受贿、挪用 资金犯罪（以下简称职务犯罪）案件进行了深入研究，经广泛征求各级法院和相关单位的意见，并在近年各次全省刑事审判工作座谈会上研究讨论，对办理单位人员 职务犯罪案件的数额标准等问题形成了共识。现纪要如下： 一、关于数额标准 ???? 单位人员职务犯罪的数额是反映其行为危害性的主要标准，也是对行为人定罪量刑的主要标准。为确保罚当其罪，应根据全省各地经济水平确定不同的定罪量刑数额 标准。因此，将全省分为两类地区，一类地区为广州、深圳、珠海、汕头、佛山、中山、东莞、江门市及其所辖市、县、区，二类地区为湛江、茂名、惠州、揭阳、 汕尾、梅州、河源、肇庆、韶关、清远、阳江、云浮及其所辖市、县、区。 1、职务侵占或者单位人员受贿犯罪，一类地区以2万以上不满40万元为“数额较大”，40万元以上为“数额巨大”；二类地区以1万元以上不满30万元为“数额较大”，30万元以上为“数额巨大”。 2、挪用资金罪，一类地区以3万以上不满80万元为“数额较大”，80万元以上为“数额巨大”；二类地区以2万 元以上不满60万元为“数额较大”，60万元以上为“数额巨大”。 但是，挪用单位资金进行非法活动的，一类地区以2万以上，二类地区以1万元以上为追究刑事责任的起点。 3、广州铁路运输两级法院办理单位人员职务犯罪案件认定 “数额较大”、“数额巨大”的标准，犯罪地在广东省内的，按照当地的标准掌握；犯罪地在广东省外的，按照二类地区的标准掌握。 二、关于共同犯罪 ???? 单位人员之间或者单位人员与单位以外的人员之间共同实施职务犯罪或者共同实施侵犯单位财产的犯罪中，由于行为人的身份不一，情况十分复杂，既有同种身份人 员的共同犯罪，亦有不同身份人员的共同犯罪；既有利用单位人员职务便利的共同犯罪，也有与单位人员职务没有必然联系的共同犯罪；既有共同利用国家工作人员 职务便利的情形，也有共同利用非国家工作人员职务便利的情形，还有国家工作人员与非国家工作人员各自利用自己的职务便利的情形。在实践中应当严格区分，准 确认定。 1、以下情形之一的，按照刑法有关规定，以国家工作人员职务犯罪共同犯罪定罪处罚： （1）单位中国家工作人员共同实施职务犯罪的；、 （2）单位中国家工作人员与单位以外的其他人共同实施职务犯罪的。 2、以下情形之一的，按照刑法有关规定，以单位人员职务犯罪共同犯罪定罪处罚： （1）不具备国家工作人员身份的单位人员共同实施职务犯罪的； （2）不具备国家工作人员身份的单位人员与单位以外的其他人共同实施职务犯罪的。 3、单位中的国家工作人员与非国家工作人员勾结，各自利用职务便利，共同实施职务犯罪的定性问题，按照《最高人 民法院关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释》以及《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》的规定办理。 4、单位中的国家工作人员与非国家工作人员各自利用职务便利，与单位以外的其他人员共同实施职务犯罪的，按照 《最高人民法院关于审理贪污、职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释》以及《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》的规定对单位人员的行为定性 后，对单位以外的人员以共同犯罪处理。 5、单位人员单独或者与外部人员共同实施非法占有单位财物的行为，但并非利用单位人员的职务便利的，应当按