2014公司费用报销管理办法.docVIP

公司费用报销办法 公司为了加强财务管理工作，统一各部门的报销规定及程序，严格控制各项费用支出，现结合公司的具体情况，特制定本办法。? 一、费用报销原则 1、费用报销严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。 2、报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附相关原始依据。 3、除特殊情况外，当期费用当期报销，跨年度票据一律不予报销。 4、报销费用基本签字程序：部门负责人→分管领导→财务审核→总经理→财务部门负责人。 二、借款、差旅费报销的审批程序? 1、公司员工因工作需借款，应填写“借款单”，由部门负责人审签，报经公司总经理或董事长审批后，交财务部门办理。会计人员根据内容填写齐全，完整的借款申请单，填制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字；由于公司的特殊性，经办人员在外地需借款的，须填写借款单，经公司领导审批签字，以传真方式将借款单传到财务部后，财务人员方可办理付款。 2、员工出差发生的费用，出差完毕后，应当在一个星期内予以报销。报销时，经办人应填制“差旅费”报销单，并按费用类别整理并粘贴单据，填写金额及发票张数，由部门负责人审签，经财务部门会计人员按规定报销、补助标准审核后，报公司总经理或董事长审批，财务部门方可报销发生的差旅费。? 三、员工差旅费报销标准。? 1、?员工出差分?“长途”和?“短途”两种，即当天能往返的为?“