财务管理基础练08年.docVIP

财务管理基础 练习题 （2007年下半年/06级财务管理专业学生使用） 1、资料：（1）东南化工股份有限公司向建设银行取得一笔2000万元3年期的贷款，银行规定到期一次还本付息，年利率为9%，按单利计息。 （2）为了保证借款人及时足额偿付借款本息，银行规定借款人在该银行的存款账户上建立偿债基金，要求该公司自借款之日起每过一年在存款账户上等额存入一笔基金，使3年后该基金账户的本利和正好能够偿还借款本息，而银行规定这类定期存款的年复利率为6%。 要求（计算结果精确到0.01万元）： （1）根据资料（1）计算东南化工公司3年后应向银行归还的本利和合计； （2）根据资料（1）计算东南化工公司该笔借款实际承担的年利率（不考虑存款账户中建立的偿债基金）； （3）根据资料（1）和（2）计算东南化工公司在偿债基金账户中每年应当存入多少资金，才能在借款到期时能够足额偿还借款本金和利息。 2500万元，当年便可开始经营，预计寿命期为6年，估计前3年每年可产生600万元的现金净流量，后三年可产生500万元的现金流量。你认为该投资项目是否可行？ 3、某投资项目第一年初投资300万元，第一年开始经营，预计第一年至第五年各年经营过程中的现金净流量依次为60万元，90万元、110万元、100万元、80万元。设贴现率为9%。试计算该项目的净现值和现值指数，并计算其内部收益率。 4、四海公司考虑购买一套新的生