2016分钟学习财务制度.pptVIP

-------财务部 高碧君 5分钟学习财务制度 一、差旅费开支管理办法 1、出差审批 公司员工因公出差实行审批制度，出差前应填《出差审批单》，未经批准不得自行出差。 2、交通工具及报销标准 班子成员---飞机经济舱、轮船三等舱、高铁（动车）一等座、非高铁（动车）硬（卧）座、长途汽车等 中副二级（含）以上及同职级人员---飞机经济舱、轮船三等舱、高铁（动车）二等座、非高铁（动车）硬（卧）座、长途汽车等 科级及以下工作人员---轮船三等舱、高铁（动车）二等座、非高铁（动 车）硬座（夜间乘坐火车连续6小时或白天连续8小时以上的，可购买同等卧铺票）、长途汽车等。因工作需要乘飞机的，公司人员应事先书面经公司负责人签批，下属公司其他人员应事先书面报经本公司负责人批准。 一、差旅费开支管理办法 符合条件乘坐飞机出差的，其购买的机场建设费、保险费（壹份/人次）以及乘坐往返机场的专用客车费用，可据实报销。 中副二级及以上职级人员在出差地因工作需要乘坐公共汽车、地铁、出租机动车等交通工具的费用，可凭单据据实报销。 科级（含）以下职级人员在出差地因工作需要乘坐公共汽车、地铁等交通工具的费用，可凭单据据实报销；乘坐出租机动车辆的费用不予报销。如遇特殊情况需乘坐出租车的，需书面说明报经公司负责人签批。 一、差旅费开支管理办法 3、住宿、伙食标准