4基金的费用、估值及投资注意事项概念.pptVIP

五、开放式基金的运营费用与收益来源 1、 管理费 (1)含义：基金管理费是基金管理人管理基金资产而向基金收取的报酬。 （2）费率确定： 基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比。 在美国等基金业发达国家，基金管理费率一般为1.5%，但在一些发展中国家或地区则较高。 在我国，股票型基金、混合型基金一般为1.5%、债券型基金0.6%、货币型基金0.33%。 五、开放式基金的运营费用与收益来源 2、托管费 （1）含义：是指基金托管人为基金提供托管服务而向或基金收取的费用。 （2）费率确定：与基金规模、基金类型有关。 通常基金规模越大，基金托管费费率越低，在我国，一般股票型基金、混合型基金为0.25%、债券型基金0.2%、货币型基金0.1%。 五、开放式基金的运营费用与收益来源 计提方法：我国的基金管理费、托管费都是按前一交易日（估值日）基金净资产值的一定比例，逐日计提，累计至月底，按月从基金资产中支付。 3、交易费 基金在进行证券买卖时所发生的相关交易费用，即证券投资成本。主要包括：印花税、交易佣金、过户费等 五、开放式基金的运营费用与收益来源 4、基金运作费 为保证基金正常运作而发生的应由基金承担的费用，包括：审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、开户费等。 5、收益来源P82 六、开放式基金的估值 1、含义 P79 对某一时点某一投资基