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ERP与FMIS融合系统的业务功能实现 　　摘要：ERP系统是中油信息化建设总体部署的核心，会计集中核算系统（FMIS）是中国石油加强财务管理工作的重要内容。该文详细分析了ERP与FMIS融合系统业务的功能实现。 　　关键词：ERP； ERP与FMIS融合； FMIS接口 　　中图分类号：TP311 文献标识码：A 文章编号：1009-3044（2013）24-5557-02 　　为加快推进以ERP系统为核心的信息化建设，建成公司统一的信息系统平台是公司既定的工作部署，实现ERP与FMIS系统融合是公司对财务系统的总体要求。ERP系统是集成的企业管理信息系统，侧重财务业务的一体化，是管理方法、管理流程的变革。FMIS与ERP建设相辅相成，目标都是通过信息化建设提升公司管理水平。 　　1 融合系统设计原则 　　ERP系统是中油信息化建设总体部署的核心，会计集中核算系统（FMIS）是中国石油加强财务管理工作的重要内容。ERP与FMIS融合系统设计原则如下：1）简单性和可扩展性；2）总部一级核算的要求采用统一设计、分散维护的原则；3）地区公司个性化的转换原则。 　　总之融合系统要实现数据一次录入，多方共享；保证ERP和FMIS数据的完整性，同时也要满足一级核算总部直接编制报表的需要。 　　2 银行对帐功能 　　在FMIS标准管理系统中已将“银行存款”设置为“对帐”科目，目的是为了记账时输入支票号、汇票号等，在进行银行对帐时根据票据号和金额进行银行对帐。这个设置地区公司无法在FMIS7.0系统中更改。在ERP系统中标准的银行对帐功能需要在“分配”字段输入票据号，但是在实业务中票据号在录入凭证时往往不一定能确定下来，可能会采用更改财务凭证的方式进行后补。凭证接口设计的原则，只要产生凭证，就按期（或手工触发的方式）将ERP凭证转换成FMIS凭证，传输到中间数据库。因此无法通过接口将完整的票据号传输到FMIS系统中，在FMIS中实现银行对帐的功能。项目组给出的设计方案是在ERP中产生的财务凭证中已有票据号，就传输到FMIS系统中，如果ERP中做凭证时还无法确定票据号，接口传输票据号，传输一个默认值。银行对帐的功能在ERP中完成。 　　3 地区公司内部交易功能 　　在FMIS7.0系统中地区公司内部交易的设计方案为：发生地区公司内部交易时，卖方在系统中输入财务凭证，这类凭证通过输入交易类型以区分其他非内部交易的凭证。由于在凭证中核算往来单位，因此买方单位可以查询到所有与之发生交易的凭证进行确认，并在确认的同时，输入本单位的财务凭证。卖方的凭证只有经过交易对方的确认才能进行审批。地区公司内部交易抵消凭证产生方式包括分别抵销和交叉抵销两种类型，前者是指买方确认卖方凭证时，同时在抵消责任中心产生抵消凭证，后者指月末根据每一对往来交易的凭证产生抵消凭证。这个内部交易抵消方案只适用于内部购销业务和资金划拨业务的抵消。长期股权投资与所有者权益的抵消，存货未实现利润的抵消，固定资产销售未实现利润的抵消等，通过手工直接在抵消责任中输入抵消凭证。 　　因此，ERP系统和FMIS7.0系统之间的接口，只传输内部购销和资金划拨的往来科目的抵消凭证、内部收入成本的抵消凭证。其他的抵消凭证直接手工在FMIS7.0系统中输入。在ERP系统中的销售开票和采购发票校验是根据后勤的发货单（销售订单）和收货单（内向交付单/采购订单）产生的，和上述FMIS7.0逻辑完全不同，因此两个系统凭证接口方案为：日常ERP系统中销售开票和采购发票校验产生的财务凭证通过接口传输给FMIS7.0系统，在FMIS7.0系统中生成的凭证不再标识内部交易的交易类型。月末在ERP系统中找到所有需要抵消的往来科目和内部收入的凭证，在ERP系统中首先对往来科目进行对帐，核对上之后产生抵消凭证，并将抵消凭证传输到FMIS7.0系统中（FMIS7.0中收入成本抵消的辅助核算根据收入科目决定），如果抵消凭证需要冲销，也在ERP系统中进行冲销，冲销后传输到FMIS7.0系统中的抵消责任中心。FMIS7.0系统需提供应用来确定ERP系统中发生交易的两个业务单元的抵消责任中心。 　　4 往来清帐功能 　　在ERP系统中，涉及清帐的内容包括：清帐、重置和重置并冲销，但是在ERP系统中“只重置不冲销”不产生财务凭证，因此在FMIS系统中无法处理，也会影响FMIS系统和一级核算凭证传输逻辑，因此，在ERP系统中，通过增强，重置时产生凭证，保存在自定义表中。涉及清帐的业务，给FMIS传输时，不仅传输凭证，还需要传输清帐详细信息表。FMIS系统中目前设为“强制核销，即事中核销”，在ERP系统中不增加此限制，因此通过接口传输凭证到FMIS系统中时，不再有强制核销的限制。 　　5 主数据与对照表管理功能