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财务管理手册 广州利海物业管理有限公司 二零零七年九月 编制:任亚萍 审核:李兰英 批准:朱洪江 文 件 目 录 1、总则 （4） 2、财务部架购图 （5） 3、财务部部门及岗位职责 （8） 4、资金和负债管理制度 （9） 5、货币资金管理办法 （12） 6、长期资产管理办法 （14） 7、服务中心收费管理制度 （15） 8、成本费用管理 2、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 3、加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。 4、监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。 5、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 五、财务管理的基础工作 1、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 4、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。 5、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表