于商业功公司财务管理制度.docVIP

衡阳共创商业管理有限责任公司 财务管理制度 一、目的：为了加强衡阳共创商业管理有限责任公司（以下简称商业公司）的财务管理，规范商业公司的各项财务管理行为，保证商业公司资产的安全、完整，促进商业公司的发展，特制订本制度。 二、适用范围：本制度适用于公司及公司所属各项目。 三、商业公司财务管理主要内容 （一） 租金收支管理 （二） 固定资产和返租房产租金的管理； （三） 物业有偿服务管理费的管理 （四） 流动资金和专用资金的管理 （五） 资金分配的管理； （六） 财务收支汇总平衡 四、商业公司财务管理任务 （一）合理、有效地使用资金，提高资金使用效率和收益； （二）加强资产管理，保障商业公司资产安全完整。 五、 商业公司财务部门人员配备 （一）主办会计3人，由集团公司委派，实行财务项目负责制，步行前线、湘南汽配城、共创家世界各配备一人。 （二）收款人员3人，由商业公司委派，步行前线、湘南汽配城、共创家世界各配备一人。收款员的工资费用由各项目分别承担。 六、 商业公司财务部门主要职责 （一）财务人员的岗位职责 1、负责监督各项目资金收取情况，及时核对银行存款、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据账目清楚； 2、定期或不定期到项目检查、核对在营席位分布情况，并及时记录检查结果； 3、及时编制会计凭证，登记账簿，编制财务会计报表，负责会计