赴外省金融内审工作考察与思考[调查报告].docVIP

赴外省金融内审工作考察与思考[调查报告] 12人，于20xxx年4月16日至4月23日日，赴**进行了实地考察。。考察组得到了**省内部审审计协会和**省农行的热情情接待和大力支持。全国农行行系统、**省内部审计工作作先进单位---**省农行行审计处领导做了重点经验介介绍,双方进行了认真而热烈烈地交流探讨，开阔了视野，，收到了实效，达到了考察预预期目的，对于促进我市金融融业内审工作将具有积极的意意义。现将学习考察情况与体体会报 一、**省省农行内部审计工作的基本情情况 1、体制相对独立，管管理制度健全。 **省农行已于200xx年11月完成了审计体体制改革，撤销了二级分行所所属的审计机构，上收了166个二级分行的审计职能，建建立了13个审计办事处。这这13个审计办事处是**省省农行的派出机构，代表省农农行独立直接履行对派驻行的的审计监督职能，其日常工作作由省农行审计处管理和指导导。审计办事处与派驻行是相相互独立的机构，是审计与被被审计的关系。审计办事处不不参与、不干预派驻行的经营营决策和经营管理活动,但审审计办事处主任可列席派驻行行与业务有关的党委会、行务务会以及各类委员会会议和重重要专业会议。 ***省农行内部审计的独 同时，为加强对审计办事处处的日常管理，**省农行审审计处先后制定了审计办事处处管理实施细则、经费管理办办法、公文管理办法、审计办办事处内设科室及其工作职责责、党支部管理办法、审计办办事处工作考核评价办法等一一系列内部管理制度，以此规规范和约束审计机构日常工作作，提高审计工作质量和效率率。经过将近半年的实践检验验，成效明显。 2、机构设设置合理，人员充实精干。 20xx年3月末，***省农行共有审计机构14个个，专职审计人员259人，，约占其全行员工总数的2，，已基本达到中国银监会关于于金融业内部审计人员的规定定比例。省农行本级审计处人人员18人，设置6个职能科科室，即内部控制管理科、责责任审计科、专项业务审计科科、非现场审计科、督办科和和审计办事处工作科。审计办办事处241人，根据当地实实际情形设立内部科室。科学学合理的机构及人员配置为***省农行内部审计工作的顺顺利开展奠定了坚实基础。 近2年，**省农行审计处共共组织开展审计项目931个个，审计经营机构148个，，参加审计人次8223人；；审计总金额2987亿元,,基本覆盖了农行业务经营管管理的各个领域。审计发现各各类问题31064笔，涉及及金额335亿元，纠正各类类问题20459笔，纠正金金额217亿元，发现经济案案件1件，涉案金额51万元元；对审计出的各类问题共计计提出整改建议8418条，，实际被采纳7990条，采采纳率达到95；共计实施经经济处罚金额104万元，其其中，对108个单位处罚336万元，对3093名有关关责任人处罚68万元；移送送监察和人事部门建议处理225人25人；督督促整改各类问题235255个，督促建立健全业务规章章制度203个，制定和完善善审计规章制度24个；200xx年审计发现问题的综合合整改率达到8748，比220xx年的70提高了177个百分点，避免风险和损失失57605万元。在此期间间，**省农行审计部门还对对审计发现问题和掌握信息进进行及时归纳提炼，揭示了不不少带有全局性、倾向性和规规律性的问题，较好发挥了内内部审计的风险预警和监督保保障功能。 1、实行内控评评价结果“四挂钩”，不断巩巩固和推进内部控制建设。 **省省农行将内控评价结果实行““四挂钩”：一是与被评价行行业务经营和操作人员切身利利益挂钩，在二级分行业务经经营综合考评中占15的分值值；二是与领导者的任期考核核挂钩，在二级分行领导班子子任期量化考核中占5的分值值；三是在党风廉政建设责任任制量化考核中占5的分值；；四是评价结果与干部任免、、评先表彰、经营权限等挂钩钩。“四挂钩”办法开创了全全国农行系统内控评价工作的的先河，它有力地推动了***省农行的内控建设，规范了了各项业务决策与操作，强化化了基层行风险防范能力 education on Party membersadvancement activities and enhance awareness of the Communist Youth League education achievements, and vigorously promote the construction of civilization advanced units, units and staff home building activities, balanced, focused, pragmatic, innovation, high standard, high quality,