04財务管理制度.docVIP

制度名称 财务管理制度 责任部门 会计部、资金部 2011年与2010年制度相比主要修改的内容 主要 修改内容 第五条修改为：“宁夏瀛海集团设置集团总部财务管理机构：财务总监、总会计师、集团审计部、集团会计部、集团资金部。主要负责指导、管理、监督控股公司和委托经营公司严格按照会计政策、税收法规进行财务和税收、资金核算。” 修改内容详见后附制度。 修改时间 2010年12月1日 特别说明 2011年制度以此页附后内容执行  财务管理制度 总 则 第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进发展，提高经济效益，国家有关财务管理法规制度章程，结合实际情况制定本制度。1、经济监督；2、经济评价；3、经济证 综合分析各种筹资渠道筹资成本，求得各种筹资方式最佳组合；安排好资金供应时间，确保资金筹集与经营活动的协调一致；核算内部资金使用成本，考核各公司资金使用效率。 资金管理的原则是加强企业货币资金的管理，加速资金周转，减少不合理的占用，提高企业经济效益。 货币资金是企业所拥有的现金、银行存款、有价证券及其他货币资金。 资金000元1）、公司现金的支付范围 支付给职工个人的工资、津贴、奖金、医药费和差旅费等。 ○结算起点以下的零星支出。中国人民银行规定的需要用现金支付的其他支出。 （）、核定的库存限额000元，超过限额部分必须送交