erp模拟运营(于财务总监总结).docxVIP

ERP模拟运营（财务总监总结）本组有财务人员主要工作有：①根据生产计划做财务预算；②做好每一年运行记录，盘点现金，更新贷款、应收款及其他费用；③编制综合费用明细表、利润表及资产负债表；④总结财务上出现的错误，并及时更改。 每一年的综合管理费用明细表如下表所示：从表中可以看出，每年的综合管理费用都有所变化，第一年和第二年产品研发费用比较高，第三年广告费用比较高，第三年的广告主要用于争取国内市场老大。综合管理费用明细表年份管理费广告费设备维护厂房租金转产费市场开拓ISO认证产品研发其它总计1年45242122312年41263215423年4206213364年410641255年414624五年运营期间的利润表如下表所示，可以看出，第一年和第二年的净利润为负值，主要原因是第一年的生产线少，产能低，销售收入比较低；第二年新铺生产线投入生产，产能提高，销售收入也提高，但第二年的综合费用比较高，由于第一年申请了2000万的短期贷款和6000万的长期贷款，财务费用较第一年也增加了700万。第三年的的销售收入为13900万，较第二年提升了6400万，净利润为100万，首次突破了零，但由于运营不善，导致第三年资金运转比较艰难，第三年的财务支出达到3300万元，由于产品交货时间没有控制好，没有将账期短的先交货，导致现金短缺，所有者权益过少，不能贷款，只能将未到期的货款贴现，贴息达到了2000万，大