企业年度经营计划.docVIP

LOU 制作 第 PAGE 12 頁 共 NUMPAGES 12 頁 DATE 10/25/2011 企業年度經營計劃 年度經營計劃的編制程式 企劃部門依據中期計劃，前年度與上年度經營實況，及本年度計劃的各種可能情況，擬編本年度計劃背景說明。 事業主持人核閱計劃說明，並指示企劃部門擬定本年度業務方針，並如集有關主管研討協商後進行核定。 企劃部門根據業務方針及事業主持人的指示，制定年度計劃編制準則，通知各有關部門或責任中心。 各有關部門或責任中心，據此擬定各分項計劃送企劃部門。 企劃部門適時與各有關部門協調聯繫，綜合、匯總、評估各分項計劃，並視需要開會商討，編成本年度計劃，經事業主持人核定後，送會計部門編制預算。 年度經營計劃的主要內容 銷售計劃：銷售部門根據市場預測、供需調查、價格及客戶反應等資料，對主要産品及本年度可能開發的新産品，擬定銷售計劃。 生産計劃：生産部門配合銷售計劃，考慮本年生産設備的狀況及可能運用資料、生産數量、成本分析、生産管理等，擬定本年度生産計劃。 研究開發計劃：各部門依據業務需要，秉著繼續創新，引進新技術與新方法，開拓新産品、新業務與新市場等要求，確定所需人力、物力、財力與時間，擬定本年度研究開發計劃。 固定資産投資計劃：依照有關規定編制固定資産投資計劃（預算）匯總表，其中新建計劃及邊疆計劃，均依計劃分別列出，若有固定資産投資專案計劃或有可行性研究報