ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图.docVIP

ERP中销售流程及财务管理应用案例之流程图部分 下面开始我们的ERP案例学习，这是我在去年实施的一家生物制药公司，公司新成立，下面的一些流程图和分析文字是我制作的，财务的朋友也可以根据业务流程图对你们的企业内部控制情况做个分析。更多的优秀案例在我站点中。下面的这一小段主要是谈谈：ERP中销售流程及财务管理应用流程。 下一页，开始我们的学习。 业务编号 SA-002 业务名称 普通销售业务 流程适用范围 无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务 相关岗位及权限 岗位 系统操作 权限 销售部 销售管理模块中录入销售订单、销售开票申请（办事处） 录入、审核、复核 配运部 销售管理模块中录入发货单（确认批号批次） 增加、审核 库管 库存管理模块中生成销售出库单并审核确认 增加、审核 材料成本会计 存货核算模块中记账、制单 记账、制单 应收往来会计 应收账款模块中结转收入、应收往来核算 审核、核销、制单 相关部门或岗位 客户 销售部 配运部 库管 材料成本会计/往来会计 具体工作流程 流 程 描 述 销售部与客户签订销售合同，销售部相关人员依据签审完毕的手工的销售合同审批单在【】【】【】【】【】【】【】【】【】 销售部不进行发票管理和收款结算，所有的发票无论是否收款，都由财务部门直接在【】 对于客户不要发票的销售业务，财务部也需要在【】SA-003 业务名称 分期收款销售业务 业务流程简述 分期收款销售业务管理 流程适用范围 对于当月产品发出或跨月多次发出后，本月不能全部结算，需要跨月分期进行开票、结转收入成本 相关岗位及权限 岗位 系统操作 权限 销售部 销售订单录入、开票申请通知（省级办事处） 录入、审核、复核 配运部 发货单录入 增加、审核 库房、配运部 生成销售出库并审核确认 录入、审核 财务成本核算 记账、制单 结转销售成本 财务往来 计收入账，进行收款 结转收入、收款 相关部门或岗位 客户 销售部 配运部 库管 财务 具体工作流程 描 述 销售部与客户签订销售合同，销售部依据签审完毕的销售合同审批单在【】【】【】【】【】【】分期收款业务下销售订单的业务类型必须选择为“分期收款” 对于一次开票，分期收款的业务不适用本范围，而应当采用普通销售流程。 分期收款业务下销售开票，必须参照销售发货通知单生成，不允许手工或参照销售订单生成。 ERP分期收款销售业务财务核算处理： 业务流程 系统操作 财务核算处理 同步流转单 销售发货 分期收款发货单在存货核算模块进行 借：发出商品 分期收款发货单 记账，将库存商品转到发出商品账。 贷：库存商品 销售开票 销售发票进行复核， 借：应收账款---xx客户 分期收款开票通知单 应收账款进行审核。 贷：主营业务收入---二级科目 应交税金---应交增值税---销项 结转成本 在存货核算管理系统根据分期收 借：主营业务成本---二级科目 款发票进行记账 贷：发出商品 ERP销售退货业务： 业务编号 SA-005 业务名称 销售退货业务 业务流程简述 销售退货业务处理 流程适用范围 销售退货业务处理流程 相关岗位及权限 岗位 系统操作 权限 销售办事处 销售部 退货申请 审查退货申请 手工管理退货申请 配运部 退货单退入审核 增加、审核