公司盘点管理制读度.docVIP

第一条 总则 为保证公司资产安全、完整，状态清晰，特制定此制度。 第二条 范围 本制度所称盘点范围包含所有权属于公司的现金及票据、成品、半成品、原材料、固定资产、低值易耗品、外协加工物料等，分布与公司仓库、各车间、办公区域、外协厂以及宿舍等区域。 第三条 方式 1、年终、年中、季度全面盘点。 2、月度贵重物品盘点，清线确认盘点。 3、不定期抽盘收发频率大及贵重物料。 第四条 人员以及职责 1、公司盘点工作由财务部负责组织、实施。 2、公司各部门负责人为部门资产管理第一责任人。 3、盘点时财务部有权在公司范围内调配盘点人员。 第五条 盘点计划 1、固定盘点前由财务部发出盘点通知，拟定盘点计划并召集盘点会议布置各项盘点事宜。 2、不定期盘点可随时进行，不需预先通知。 3、月度清线盘点财务与生产部、PMC部沟通协调确定。 第六条 盘点前准备工作 1、盘点前各资产管理人应对自己保管物料的状态、地点、数量熟练掌握并整齐摆放，核对库存实物与物料卡记录； 2、财务部依据ERP系统帐务或者手工帐务准备盘点清册，并负责盘点人员分组。 3、采购与供应商沟通盘点期间送货事宜，生产部与外协厂沟通物料整理事宜。 第七条 盘点工作 1、盘点期间停止收发料，一切物品保持静止状态，仓库良品与不良品分开，卡片标识与实物/借条一致，按照相同的大类、物料编码摆放整齐。 2、供应商暂存放物料应及时清理，分物料编码摆放，划出单独区域，不纳入盘点范围。 3、盘点时由资产管理人带领，对实物数量、状态、借条进行确定，盘点结果双方签字确认。 4、盘点人员注意掌握盘点技巧，对贵重物品需要地毯式盘点，对非贵重物品可按原包装、重量等进行盘点，对已盘点物料做好标识，避免误盘、漏盘与重复盘。 第八条 盘点数据 1、盘点完毕财务部将所有盘点清册回收，与资产管理/责任部门确认差异。 2、盘点差异应注明原因，区分责任人，无原因视同责任人完全过失。 第九条 盘点报告 1、盘点结束后，财务部及时与责任部门核对差异，核算差异金额。 2、盘点结果以盘点报告形式出具，全面叙述盘点过程以及发现问题、改进办法。 3、经董事会批准后盘点差异允许调整。 第十条 盘点纪律 1、盘点数据以实际为主，严禁弄虚作假、隐藏、涂改，一经发现，严肃处理。 2、盘点人员无条件服从组织人指挥，任何扰乱盘点秩序者，由部门内部乃至公司进行处理。 第十一条 盘点处理 1、对所保管财务有盗卖、转换或营私舞弊者，涉及犯罪的移交公安机关处理，其余则由董事会决定处理办法。 2、对帐务保管不善遗漏单据、错误帐务处理者、帐面不清晰者，给予警告或调离原岗位处理。 3、对于未尽职责导致保管物品损失、被窃或者无原因盘亏者，由责任人承担原价赔偿责任。 第十二条 盘点奖罚 1、处罚标准，根据情节轻重处于责任人100-1000元的经济处罚； 2、奖励标准，根据工作表现给予责任人100-1000元的经济奖励； 3、盘点期间相关人员不按公司考勤制度打卡或者不上班者，按公司考勤制度处罚； 第十三条 本规定经董事会批准后执行，修改时亦同，由财务部负责最终解释。 三．多项选择题 1、监督的主要功能是（ABCD ） A、预防功能 B、校正功能C、制约功能 D、救济功能 2、以监督监督划分为监督监督监督）群众监督A．监御史九条B．刺史六条 C．察吏六条D．《巡察条例》 2．元代的监察法规包括（ ACD ）等。 A. 《宪台格例》 B. 《监察御史失察法》 C. 《察司合察事理》 D. 《行台体察等例》 1．人民代表大会监督的范围包括(ABC ) A.对行政机关进行的监督B.对司法机关的监督 C.对本级人大常委会和下级人大及其常委会的监督 D.对本级及下级党委的监督 2.在各级人民代表大会闭会期间，各级人民代表大会常务委员会根据工作需要，选择专门事项听取行政机关、审判机关和检察机关的报告。这一监督方式的主要特点是（ABCD ） A.经常性 B.广泛性 C.针对性 D.及时性 3.对审判机关和检察机关的执法监督包括以下方（ABCD） A.对审判机关行使职权情况进行监督 B.对检察机关行使职权情况进行监督 C.对司法程序进行监督D.对具体案件进行监督 4.县级以上人民代表大会常务委员会受理公民和组织的（BCD ）是国家权力机关进行监督的重要方式之一。 A.上诉 B.申诉 C.控告 D.检举 1．党组织监督的特征是(ABCD )。 A.层级性与系统性B.单向性与相互性 C.强制性与有效性D.全面性与广泛性 2.党内监督的主体主要包括（ABCD ）。 A.党的各级委员会及其委员B.党的各级纪律检查委员会及其委员C.党员D.党的各级代表大会代表。 3.党内监督的对象包括（ ABCD ） A．党