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证券市场基础知识 第一章 证券市场概述 第一节 证券与证券市场 证券 证券的定义 法律上讲 证券是指各类记载并代表一定权利的法律凭证的统称 用以证明持券人有权依其所持证券记载的内容而取得应有的利益 一般来讲 证券是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证 它表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益 或证明其曾经发生过的行为 证券的特征 证券的特征包括法律特征和书面特征 有价证券 有价证券的定义 有价证券是指标有票面金额 证明持券人有权按期取得一定收入并可自由转让和买卖的所有权或债权凭证 有价证券是虚拟资本的一种形式 虚拟资本是指以有价证券形式存在 并能给持有者带来一定收益的资本 一般情况下 虚拟资本的价格总额总是大于实际资本额 其变化并不反映实际资本额的变化 有价证券的概念 广义包括商品证券 货币证券 资本证券 商品证券是证明持券人拥有商品所有权和使用权的凭证 货币证券是指证券本身能使持券人或第三者取得货币索取权的书面凭证 资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券 持券人对发行人有一定的收入请求权 它包括股票 债券及其衍生品种如基金证券和期货合约等 人们通常把狭义的有价证券 资本证券称为有价证券乃至证券 有价证券的分类 按证券发行主体不同 公司证券 金融证券 政府证券 公司证券是指公司企业等经济法人为筹集投资资金或与筹集投资资金直接相关的行为而发行的证券