財务管理制度(下).docVIP

财务管理制度（下） ? 第十二章?财务部单据流程规范第七十六条?进仓单1、?进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、请购单或经审批的采购计划据实填写与验收。2、?四联单分配：第一联为仓库存根并记账；第二联为财务记账入账；第三联为结算联；第四联为采购留存与财务对账。3、?品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时签字，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。4、附：进仓单流程图：采购部提供：①?实物进仓????②?送货单??③?采购合同???④?请购单或采购计划??⑤?货物发票??⑥?货物发票采购员跟进：①?第二、三、四联进仓单交财务复核，采购留存第四联②?凭送货单及采购发票等制现金物料报销单③?采购留存第四联?仓库凭单验收入库：①?填写四联进仓单、验收报告②?四联进仓单必须采购员、质检员、仓管员同时签字③?仓库留存第一联存根联财务部跟进：①?凭第二联进仓单及送货单、发票等填制记账凭证②?凭第三联进仓单结算?仓库与财务结账：①?仓库与采购核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部②?财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与财务帐核对采购与财务对账：①?月结供应商当月采购量对账②?月结供应商购货发票对账与签收③?应付账款余额对账④?付