財务管理制度(讨论稿).docVIP

公司 财务管理制度（讨论稿） 总则 一、为了规范公司的财务管理和经济核算，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等有关规定，结合股份公司具体情况及管理要求，制定本制度。 二、公司内部财务管理制度由以下管理制度组成。 1、财务管理体制管理制度； 2、财务管理基础工作管理制度； 3、内部牵制制度； 4、会计稽核制度； 5、资金筹集管理制度； 6、货币资金及往来款项管理制度； 7、在建工程管理制度； 8、固定资产管理制度 9、无形资产及长期待摊费用管理制度； 10、对外投资管理制度； 11、成本费用管理制度； 12、销售收入管理制度； 13、利润及其分配管理制度； 14、财务报告及其分析管理制度。 三、公司应当做好财务管理基础工作，在经营活动中的工作质量、工时，以及各项财务物资的毁损等，都应当及时做好完整的原始记录，公司各项财产物资的进出消耗，都应当做到手续齐全、计量准确，并定期进行财产清查。 四、公司应当建立健全内部财务管理制度，完善内部经济责任制，严格执行国家规定的各项财务开发范围和标准，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算缴纳国家税收，并接受国家有关机关的检查监督。 五、公司财务管理的基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、运用资金，有效利用各种资产，努力提高经济效益。 六、公司财务管理制度由公司