財务管理制度-费用审批与报销基本制度流程-2015-08-13.docVIP

公司财务管理制度（修订中...） 为规范公司财务管理，促进资金使用效率，保证资产安全，根据《会计法》等有关规定制定本制度。 （一）费用申请程序 申请人填写申请单—部门负责人批准—副总批准—总经理批准—财务部审核—财务部出纳放款 （二）费用报销程序 根据真实的发票、费用报销单据填写费用报销单—部门负责人批准—副总或总经理批准—财务部审核—财务部 出纳报销 第一条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票) 第二条：费用报销单填写及票据粘贴要求 1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改； 2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）； 3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致； 4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴； 5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列； 6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额； 7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； 8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准； 9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认。 10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字