赢在现金流精鹰工程-黄旭斌.pptVIP

（一）资金定义及公司金融体系 资金概念 资金准商品化 （二）企业运营图（研产销+人财物） 供应链图 循环图 （三）角色定位 活动领域 主要角色 财务金融人的职业特征 1、资金（现金及其等价物等金融资源）代表什么？ （1）资源（标准化、同质化的价值符号） （2）支付手段 （3）选票（顾客认同） （4）资产周转循环成功的标志（G-G’） （5）企业员工心血汗水的价值凝结物（W-G’） （6）市场地位（企业实力的象征） 2、资金准商品化 公司金融体系 （1）高度集中的大公司经济自然催生一个附属的金融产业 资金流量、帐户、银行、客户 （2）集约化经营（合并同类项，从大财务中分立出来，进行专业化运作） （3）摆脱对外部金融市场（银行）的过度依赖（先内部资源后外部资源） （4）平衡成员企业资金供求不平衡性 产业差、时间差、地区差（自主调剂而不通过银行） （5）资金规范流动及风险防范要求（出资人理财） 帮+看+记 总结： 会计 财务 公司金融 （内部小出纳） （外部大出纳） （结算中心或财务公司） 1、从资产负债表角度分析 公司战略实施者 2、从损益表角度分析 公司价值创造者 3、从现金流量表角度分析 金融市场参与者 1、理念：理想数字化、数字人性化