大型工程审计实施方案-1概述.doc

全面审计实施方案 根据集团领导安排，我部计划对****公司进行全面审计工作。为保证审计工作顺利完成，现将审计的相关事宜安排如下： 一、本次审计的指导思想 全面审计突出重点 审计范围为**公司经营管理的所有方面，包括但不限于财务、工程、行政、人力、安全等方面。 考虑到**公司实际运行时间不长，建议审计期间为自集团收购至今。 四、重点审计内容 1、检查被审计单位财务管理情况 审计的重点： 被审计单位在建工程支出的真实性和合理性； 被审计单位大额成本费用的真实性和合理性； 被审计单位货币资金管理情况，重点关注大额资金支出；整体现金流量能否平衡，是否能满足其日常经营及偿还银行利息的需要。 2、检查被审计单位内控制度的建立与执行情况 审查岳阳公司是否建立健全、工程等方面的内控制度提出合理化建议和意见检查项目概情况 六、 审计组由集团抽调力量组成。初步安排如下： 审计组长： 审计项目整体负责人，批准审计实施方案，审计实施中重大问题的沟通协调，指导项目组完成审计工作。对审计报告进行二级复核，批准整改通知（审计建议书、管理建议书）的下发。 审计副组长： 项目现场负责人，复核审计实施方案，配合项目负责人组织、落实、完成审计工作，具体指导审计人员日常工作。审计实施中重要问题的沟通协调，指导项目组完成审计工作。对审计报告进行一级复核并签署，对整改通知（审计建议书、管理建议书）进行复核。 审计副组长：