关于美灵宝现代农业股份有限公司申请股票在 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之 补充法律意见书（二）.docxVIP

湖北首义律师事务所关于美灵宝现代农业股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之补充法律意见书（二）湖北首义律师事务所湖北省武汉市武昌区和平大道三角路水岸国际1号楼12楼电话：027编：430062网址：// 美灵宝现代农业股份有限公司补充法律意见书（二）湖北首义律师事务所关于美灵宝现代农业股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之补充法律意见书（二）致：美灵宝现代农业股份有限公司根据美灵宝现代农业股份有限公司（以下简称“美灵宝”或“股份公司”或“公司”）与湖北首义律师事务所（以下简称“本所”）签订的专项法律服务协议，本所接受股份公司的委托，担任股份公司本次申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让（以下简称“本次申请挂牌”）的特聘专项法律顾问。就本次申请挂牌事宜，本所已经出具了《湖北首义律师事务所关于美灵宝现代农业股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”）及《湖北首义律师事务所关于美灵宝现代农业股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的补充法律意见书》（以下简称“《补充法律意见书》”）。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于美灵宝现代农业股份有限公司挂牌申请文件的第二次反馈意见》（以下简称“《反馈意见》”）的要求，本所对《反馈意见》所涉及的需要律师核查并发表意见的有关法律问题出具本补充法律意见。为出具本补充法律意见，本所律师声明如下：1.公司已向本所出具书面承诺，保证其已经向本所律师提供了为出具本补充法律意见所必需的真实、完整、有效的原始书面材料、副本材料或者口头证言。2.本所及本所律师依据《证券法》、《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定及本补充法律意见出具之日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见所认定的事实真实、准确、完 美灵宝现代农业股份有限公司补充法律意见书（二）整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。3.对于本补充法律意见至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所律师依赖于有关政府部门、公司或其他有关单位出具的文件以及与本次申请挂牌有关的其他中介机构出具的书面报告和专业意见就该等事实发表法律意见。4.本补充法律意见是对《法律意见书》及《补充法律意见书》的修改和补充，如在内容上有不一致之处的，以本补充法律意见为准。《法律意见书》及《补充法律意见书》中未被本补充法律意见修改的内容仍然有效。本所在《法律意见书》及《补充法律意见书》中声明的其他事项和所用释义继续适用于本补充法律意见。5.本所律师同意将本补充法律意见作为公司本次申请挂牌所必备的法律文件，随其他申报材料一同上报，并依法对所出具的补充法律意见承担责任。本所律师在对公司提供的有关文件和事实进行核查和验证的基础上，现出具补充法律意见如下： 美灵宝现代农业股份有限公司补充法律意见书（二）一、请公司根据《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答-关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）》，着重从以下方面充分论证说明公司是否存在负面清单所列情形：1、对照科技创新类公司要求，从产品收入行业类别及占比等角度详细分析说明公司是否属于科技创新类公司（《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》请参考已正式发布的版本而非征求意见稿）；2、若属于科技创新类公司，且因新产品研发或新服务培育原因而营业收入少于1000万元，请论证说明“新产品研发或新服务培育”对公司经营的影响、最近一期末净资产是否符合挂牌要求；3、若属于非科技创新类公司，请论证说明最近两年累计营业收入是否低于行业同期平均水平；4、若属于非科技创新类公司且最近两年及一期持续亏损，请论证说明“最近两年营业收入是否持续增长，且年均复合增长率超过 50%”；5、公司最近一年及一期的主营业务中是否存在国家淘汰落后及过剩产能类产业。请主办券商、律师、会计师核查前述事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。反馈回复：1、对照科技创新类公司要求，从产品收入行业类别及占比等角度详细分析说明公司是否属于科技创新类公司（《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》请参考已正式发布的版本而非征求意见稿）。（1）根据《全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答——关于挂牌条件适用若干问题的解答（二）》“科技创新类公司是指最近两年及一期主营业务均为国家战略性新兴产业的公司，包括节能环保、新一代信息技术、生物产业、高端装备制造、新材料、新能源、新能源汽车。不符合科技创新类要求的公司为非科技创新类。” 美灵宝现代农业股份有限公司补充法律意见书（