美灵宝现代农业股份有限公司 公开转让说明书.docxVIP

美灵宝现代农业股份有限公司公开转让说明书声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。1 美灵宝现代农业股份有限公司公开转让说明书重大事项提示本公司特别提醒投资者注意特别风险中的下列风险：本节扼要披露特别提醒投资者注意的风险因素。投资者应认真阅读公开转让说明书“第二节公司业务”之“六、公司所处行业情况”之“（三）基本风险特征”以及“第四节公司财务”之“十二、可能对公司持续经营产生不利影响的风险因素”的全部内容，充分了解本公司所披露的风险因素。一、毛茶供应及质量的风险公司产品的主要原材料为毛茶，毛茶的质量直接决定了公司产品的品质，对公司生产经营产生重大影响。公司存在原材料主要依赖于外购而不能直接控制原材料供应的质量和数量的风险。若出现自然灾害、需求扩大等情况导致毛茶供需不平衡，可能会造成公司原材料短缺，制约公司销售规模的扩张，还可能会提高公司采购成本，降低公司毛利率，影响公司盈利能力。为保证毛茶供应的质量，公安县章庄铺镇新港村村民委员会与公司全资子公司-湖北昊韵生态茶叶发展有限公司签订《新港村茶叶用地经营权流转框架协议》，购买茶叶用地发展茶叶种植，从而保障高质量原材料的稳定供应。同时，公司内部制定了严格的采购制度，要求所有毛茶均需经过采购部严格的检测。然而，受限于检测方式及执行力度等因素，仍存在部分毛茶采购质量不稳定的可能，从而影响公司最终产品的品质，给公司经营带来一定风险。二、毛茶价格波动的风险公司生产经营所需的原材料主要为毛茶，毛茶收购价格根据市场行情而定，若价格发生大幅波动会对利润总额产生较大影响。随着国民经济的高速发展，人民生活水平的不断提高，广大消费者对茶叶特别是高品质、高档次茶叶的需求显著增长，而茶树从生长、培育到采摘需要一定年限，短期内原材料的供给量相对稳定，但可能存在由于天灾、市场竞争等因素，导致原料供求关系变化引起毛茶采购价格波动，若原材料价格出现持续大幅波动，且产品销售价格调整滞后，则对公司的经营产生不利影响。三、食品质量安全控制风险随着社会公众及政府不断加大对食品安全的重视程度，国家相继出台了《食品安全法》、《食品生产加工企业质量安全监督管理实施细则（试行）》等一系列2 美灵宝现代农业股份有限公司公开转让说明书法律法规，进一步强化了食品生产者的法律责任，食品生产企业的经营受到日益严格的监管。公司在其供应商准入体系里建立了一套高标准的质量管控体系，并始终高度注重食品安全。目前，公司已获得了 ISO9001质量管理体系认证证书及 HACCP食品安全管理体系认证证书，公司设立至今未发生食品安全事故。但是公司仍然存在因生产质量控制措施未严格执行或生产加工程序操作不当而导致食品安全事件发生的可能性，将对公司的声誉及经营状况造成影响。四、经营扩张导致的管理风险近年来公司业务发展迅速，规模不断壮大，实现了各项业务的较快发展。根据公司发展战略规划，在未来 3年内仍保持较快的发展速度，公司资产、业务、人员规模将进一步增大，对公司现有的制度建设、市场开拓、运营管理、资金管理、内部控制建等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐，不能及时建立和执行完善的管理体系和内部控制制度并保持较高的管理效率，公司将面临经营管理风险。因此，公司将不断规范市场经营，优化管理模式，强化公司治理，制定长期发展战略，合理计划使用融资资金。五、现金结算的风险报告期内，公司原材料毛茶部分为向农户采购，并以现金结算。2016年 1-4月、2015年度、2014年度的以现金结算采购原材料的金额占公司当期采购总额的比例分别为 86.31%、13.82%及 0.00%。公司销售的客户部分为个人客户，存在一部分现金结算。2016年 1-4月、2015年度、2014年度以现金收款的营业收入占公司当期销售收入的比例分别为 4.59%、13.50%、10.08%。公司已建立了相应的现金管理和采购管理等内部控制制度。但如果未来公司向农户采购毛茶时，上述内控制度不能得到良好执行，则可能存在支付不合规、收入成本不实、漏缴税费等内控制度失效的风险。六、经济增速放缓带来的消费需求下降风险报告期内，公司的主营业务收入包