会计软件应用帐务处理系统.ppt

1.帐务处理与会计信息系统的其他子系统的关系 （帐务系统与其它各子系统关系） 2.帐务处理系统的主要内容 （1）.系统初始化 （2）.辅助核算 （3）. 日常处理 2.帐务处理系统的主要内容 （4）. 账簿处理 （5）. 期末业务处理 （6）. 数据维护 二、 建立帐务处理系统的准备工作 1、会计资料的准备 2、计算机软、硬件的准备 （1）硬件准备 （2）软件准备 三、帐务处理系统的初始设置 （1）.确定财务主管。（掌握系统默认口令） （2）.设置帐务系统开始使用时间、会计年度、会计结账时间。 （3）.建立帐套 （4）.设置科目级数 三、帐务处理系统的初始设置 如：银行存款辅助核算； 附加信息：结算号、票据日期 往来帐辅助核算； 附加信息：往来单位编码、。。 数量辅助核算； 数量、单价。 4、设置凭证类型和外汇汇率 （2）外汇汇率 有外币交易核算业务时，才需设定。 5、录入初始余额 （1）各账户的年初余额、期初余额、累计发生额（应注意余额方向） （2）辅助帐户的各明细余额 （3）录入固定资产卡片 （4）试算平衡 （5）确认平衡 （演示） 五、帐务处理系统的维护与管理 五、帐务处理系统的维护与管理 * * 帐务处理系统 分析与应用 帐务处理系统分析与应用 一、概述 二、建立帐务处理系统的准备工作 三、帐务处理系统的初始设置 四、帐务处理系统的日常业务操作 五、帐务处理系统的维护与管理 帐户设置 填制凭证 审核凭证 管理帐簿 集中于一个核算模块。 即帐务/总帐处理 重要子系统 一 、概述 . 帐务处理数据流图 输 入 记帐凭证 审 核 记 帐 分类 汇总 编制 报表 凭证文件 日记帐 明细帐 科目余额发生额 总 帐 会计报表 结 帐 工资管理 固定资产 应收应付 资金管理 记帐凭证 记帐凭证 记帐凭证 记帐凭证 成本管理 总帐系统 存货核算 记帐凭证 其它费用 余额表 帐证 记帐凭证 会计报表 财务分析 决策支持 建立核算单位、设置凭证类别、输入期初余额、设置权限 银行对帐、往来帐核算、项目核算、单位核算 输入凭证、查询凭证、审核、记账 总帐输出、明细账、多栏帐 结转损益、结账 备份、恢复、数据传输 金蝶财务软件 帐务处理系统功能 （日常处理功能 ） （系统初始功能 ） 内部管理的细化程度 规范编码规则 凭证书写内容进行规范 （2）资料录入的规范： （3）会计资料的输出规范 设置规范化报表格式和计算公式 搞清报表执行步骤 （1）基本资料的规范： 二、 建立帐务处理系统的准备工作 选购操作系统 工具软件 选购会计应用软件 1、系统参数设置 科目级数设置 部门编码设置 2、账簿的初始化、设置会计科目 （1）.初始化分类 系统启用时---初始化 年初始 月初始 2、账簿的初始化、设置会计科目 三、帐务处理系统的初始设置 （2）.设置科目代码 会计科目是对具体的会计核算内容进行分类，是组织会计核算的重要依据。各单位应根据实际情况设置。（演示） 记 科目1 科目2 科目3 科目名 借贷方向 标志 录 C,3 C,2 C,2 C,20 C,2 C,1 101 00 00 现金 借 D 102 00 00 银行存款 借 102 01 00 工行 借 102 01 01 帐号4002 借 D 102 01 02 美元 借 D 102 02 00 建行 借 D 113 00 00 应收帐款 借 D 123 00 00 原材料 借 123 01 00 钢材 借 123