内部资金字有偿使用管理制度.docVIP

内部资金有偿使用管理制度 目的与适用范围 为加强资金管理，加速资金周转，提高往来资金结算的及时性，减少货币资金占用，减少财务费用，特制定本办法。 本规定适用于云南云天化股份有限公司、各控股公司、云天化集团公司托管的资产经营单位及各相关企业。 规范性引用文件 下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。 GB/T 1.1—2000 标准化工作导则 第1部分：标准的结构和编写规则 GB/T 15498－2003 企业标准体系 管理标准和工作标准体系 Q/YYTH 20424－2005 标准化工作管理办法 3 总论 3.1 本办法指的资金占用是指各单位与公司财务，各单位之间因业务关系产生的需收款项和公司为各单位垫支的各种款项。 3.2 资金占用费是指相互占用资金而收取的资金使用费（即利息）。 4 公司内各单位资金占用管理 4.1 各单位的流动资金由财务部根据业务情况每年核定一次。 4.2 各单位与公司财务、各单位之间的需收款项，需及时结算，对超过1个月未结算的，从下月起收取资金占用费。 4.3 资金占用，时间超过三个月者，财务部