财务个审批支付管理暂行制度.docVIP

财务审批支付管理暂行制度 为明确财务开支审批权限，规范财务支付流程，结合公司实际情况，特制定本制度。本制度适用于公司本部各职能部门及持有50%以上股份或者持有50%以下股份但具备实际控制的子公司。 第一条 基本原则 （一）必须严格遵守国家相关财经法规和公司财务制度，按规定审批权限和流程执行； （二）对于违反国家法律法规和公司财务制度的开支，应及时制止和纠正； （三）所有财务支付都必须附有合法有效的原始单证，审批手续齐全； （四）财务审批和资金支付职责分工明确，相互制约和相互监督； （五）所有财务支付必须在年度财务预算内开支； （六）超预算支出或本制度未列明的财务审批事项，都应提交上级审批。 第二条 操作要求 （一）填制《借款借据》、《费用报销单》和《付款审批表》等单据，列明申请部门、时间、事由或用途、金额等，按规定附合法有效的原始单证，包括但不限于发票、付款说明、请示报告和合同协议等款项支付证明资料； （二）审批事项由经办人填制单据，经经办人部门审批后，交财务部门审核，由财务部门按审批权限和流程报最终审批人审批； （三）财务部门负责审核财务支付是否纳入了年度财务预算、资金使用的合理安全性、原始单证和会计事项的合法真实性，并对审批权限流程进行复核，对最终批准事项办理资金支付。 第三条 审批流程及权限 公司本部财务审批支付流程列示如下，各下属单位根据实际情况参照执行。 1、借款流程 主要内容：个人借支（差旅费借支及用品购置借支等）、备用金等。 （1）金额≤10000元 （2）金额＞10000元 说明：一般情况下≤2000元的借支由出纳直接支付现金，＞2000元的借支由出纳通过网上银行划入个人账户。（确实需要＞2000元的现金借款请提前一天通知出纳备款） 2、费用报销流程 主要内容：日常办公业务费用报销、差旅费报销等现金支付。 （1）金额≤2000元 （2）金额＞2000元 说明：报销人在报销费用时，须在每张费用原始单据上签字，单据经部门负责人和分管领导审批后，交财务管理部会计登记复核，由会计于每周三汇总单据交财务管理部负责人、财务总监或主管财务的副总及单位负责人审批，最后出纳通知报销人取款（≤2000元报销）或经网上银行（＞2000元报销）划入个人账户，确需＞2000元的现金报销提前通知出纳备款支付。急需报销的，报销人将会计复核后的单据，直接交财务管理部负责人、财务总监或主管财务的副总及单位负责人审批，再到出纳处取款或划账。 3、付款审批流程（通过银行转账支付） 主要内容：通过银行转账到对方银行账户的办公业务费用支付。 （1）金额≤2000元 （2）金额＞2000元 说明：急需转账付款的，付款申请人将财务管理部会计复核后单据，直接交财务管理部负责人、财务总监或主管财务的副总及单位负责人审批后，再由出纳转账付款。款项支付后，由付款申请人负责及时催收和提交付款相关发票。 第四条 附 则 （一）本制度由股份公司财务管理部负责解释； （二）股份公司审计部负责对本制度的执行情况进行审查监督； （三）本制度自颁布之日起执行。 “六心”服务评定标准 “六心”服务的评定是与公司考核结果、员工的服务态度和服务质量、工作能力和工作态度挂钩的，在严格考核的基础上进行评定的，对此，公司对各个门店的员工将实行动态管理的办法。现根据公司的规章管理制度，制定店铺员工“六心”服务评定考核办法，以促进管理的制度化、科学化、规范化、精确化。 1、什么是“六心”服务？ 所谓的“六心”是指信心，热心、用心、耐心、诚心和细心，而“六心”服务则是指用“六心”的标准来为每一位顾客提供最优质的服务。 2、“六心”服务评定的目的 （1）促使管理者公正、公平、客观地评价员工的工作表现，并对员工进行指导、培养和激励，引导员工纠正自己的工作态度和提高自己的服务质量。 （2）规范员工的服务态度，提高顾客的满意度，使得产品的服务质量深入人心。 （3）为员工的岗位动态管理、薪酬激励、职业发展提供客观依据。 3、“六心”服务评定的原则 坚持客观、真实、公平、公正的原则 4、“六心”服务评定的内容 “六心”服务评定将采取逐级考核制，一般店员由所在店铺的店长考评，各个店长由店务执行经理考评，最终由市场营销部总监对员工的“六心”服务评定结果做出认定并交由总经理签字确认。 （1）信心：不仅要对自己有信心，而且要对我们公司、我们的产品有信心，首先要告诉自己，我是能做好这件事的。要使自己的个性充分发挥，强调自己与众不同，并把这种原则运用到产品上，我们公司的产品是最好的，它有其它公司无法比美的优点。它能给顾客带来一种享受，有了这种信心才能在自己的言谈举止中得以流露，在不经意间吸引顾客、感染顾客。 （2）热心：当遇到顾客对所购买产品不太了解时，我们应主动的去帮助她，用热情去感