个内部控制体系运行管理办法.docVIP

内部控制体系运行管理办法（试行） 中铁 XX 局内部控制体系运行管理办法（试行） 第一章 总 则 第一条 为了加强对公司内部控制体系的 运行管理，根据局的相关要求并结合公司实际，特制定本办法。 第二条 本办法所称内部控制是指由公司董事会、监事会、经理层 和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 内部控制体系是指为实现内部控制目标和防范风险，保证内部控制工作有效运行的组织结构、管理制度和业务流程等。 第三条 内部控制体系运行管理包括以下内容： （一）内部控制体系的日常维护； （二）内部控制体系的有效运行； （三）内部控制体系的监督评价； （四）内部控制体系的持续改进。 所属各单位要按照公司内部控制体系的相关 第四条 公司各部门、 要求开展各项工作，并及时反馈信息，确保内部控制体系的有效运行和 持续改进。 组织机构及管理 管理职责 第二章 组织机构及管理职责 监 第五条 公司董事会负责内部控制体系的建立健全和有效实施。 事会对董事会建立与实施内部控制情况进行监督。 （由公司内控审计监察部 第六条 公司董事会审计委员会负责审查 具体负责） 、监督企业内部控制体系的有效实施，开展内部控制的自我 评价，协调审计单位对公司内部控制实施情况的审计及其他相关事宜。 2 由公司总经理任组长， 分管内控、 第七条 公司设立内控领导小组， 审计、财务工作的公司领导任副组长，企业发展部、内控审计监察部、