2014内部控制自我评价方法介绍.pptVIP

内部控制自我评估表由内控手册中的控制矩阵精炼而成 内控自我评估机制设计的介绍 -内控自我评估表 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 内控自我评估机制设计的介绍 -内控自我评估表 销售流程 采购流程 存货管理流程 资金管理流程 投资管理流程 通用计算机控制流程 财务报告流程 计划与预算流程 固定资产管理流程 人事薪酬管理 费用支出流程 对下属公司的管控 各业务流程内控自查表 填写原则： 由熟悉业务或实际操作业务的主管级人员作为业务流程拥有者（Process Owner）进行回答，由部门经理及系统负责人签署确认。 Process Owner可以进一步将本人的自查表分解给下属；但是“工作可以分解交办，责任不会随之转移”。Process Owner，部门经理和系统负责人对不正确的回答负责。 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspo