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小额贷款公司内控制度 第一章 总则 第一条 为促进公司建立和健全内部控制，防范金融风险，保障公司体系安全稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》和《××省小额贷款公司暂行办法》等法律法规及相关文件的要求，结合公司实际情况制定本管理制度。 第二条 内部控制是公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。 第三条 公司内部控制的目标： 确保国家法律规定和公司内部规章制度的执行。 确保公司发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 确保风险管理体系的有效性。 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实、准确、完整。 第四条 内部控制要贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体包括： （一）内部控制要渗透到公司的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的岗位，并由全体人员参与，任何决策和操作均应当有案可查。 （二）内部控制要以防范风险和审慎经营为出发点，公司的经营管理应当体现“内控优先”的要求。 （三）内部控制要具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。 （四）内部控制的监督，公司所有人员均有直接向董事会、监事和高级管理层报告的权力。 第二章 内部控制的基本要求 第五条 建立良好的分工合理、职责明确