计算机财务管理_07日常运营管理.ppt

* * * * * * * * * 计算机财务管理 * 计算机财务管理 * 第七章 日常运营管理 7.1驱动项目 7.2 业务原理 日常运营 7.3 相关技术 7.4 建模方法 * 计算机财务管理 * 本章学习要求 通过本章的学习，应掌握： 最佳现金持有量模型、应收账款信用政策分析模型、存货经济订货批量模型的解决方案和构建方法。 日常运用管理模型常用的指标及数据来源。 POWER、VAR等函数的用法。 规划求解的使用方法。 * 计算机财务管理 * 7.1 驱动项目 云天公司每月现金需要量为200000元，有价证券的利率为14%，每次交易成本为200元，最低现金余额为10000元，已知云天公司9月的每日现金需要量，且现有五种现金持有方案见表7.1-2，分别构建鲍摩尔模型、米勒-奥尔模型和成本分析模型进行最佳现金持有量的求解和方案的选择。 现金持有量 机会成本 管理成本 短缺成本 总成本 方案一 40000 3200 1000 9200 13400 方案二 50000 4000 1000 8280 13280 方案三 60000 4800 1000 7500 13300 方案四 70000 5600 1000 6800 13400 方案五 80000 6000 1000 7200 14200 * 计算机财务管理 * 7.1 驱动项目 云天公司原年销售额为550000元