会计电算化练.ppt

会计电算化 李蕾红 2010.03 练习一 实验资料： 1、操作员及其权限 2、账套信息 账套号：本人学号后三位数 单位名称：大地股份有限公司 单位简称：大地公司 单位地址：北京市西城区西内大街11号 法人代表：张建 邮政编码：100035 税号：100011010255888 启用会计期：2010年1月 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 账套主管：501 基础信息：对存货、客户进行分类 分类编码方案： 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：123 部门编码级次：122 存货分类编码级次：122 收发类别编码级次：12 结算方式编码级次：12 实验要求： 1、设置操作员 2、建立账套（不进行系统启用的设置） 3、设置操作员权限 4、账套备份到自己移动盘 练习二 实验准备：由501号操作员注册进入“企业门户” 实验资料： 1、部门档案 2、职员档案 3、客户分类 4、客户档案 5、供应商档案 实验要求： 1、在“企业门户”中启用“总账”系统（启用日期2010年1月1日） 2、设置部门档案、职员档案、客户分类、客户档案和供应商档案 3、账套备份（备份到“我的文档”中“本人的姓名”下的文件夹“练习一”） 练习三 实验准备： 将完成的练习二的账套备份数据引入进来，将系统日期修改为“2010.1.31”，由501号操作员注册进入“总账” 实验资料： 1、500账套总账系统的参数 不允许修改、作废他人填制的凭证 2、会计科目 （1）“1001”现金为现金总账科目 “1002银行存款”为银行总账科目 （2）增加 会计科目 （3）修改会计科目 “1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统） “2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来” （无受控系统） “1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算” 3、凭证类型 4、期初余额 现金：15000（借） 建行存款：185000 （借） 应收职工借款—杨伟：10000 （借） 库存商品：60000 （借） 短期借款：50000 （贷） 实收资本：220000 （贷） 5、结算方式 结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及银行汇票结算 6、项目目录 项目大类：“0401工程” 核算科目：“工程物资”及明细科目 项目内容：“办公工程”和“商务工程”，其中“商务工程”包括“1号工程”和“2号工程”两项工程 实验要求： 1、设置系统参数 2、设置会计科目 3、设置凭证类型 4、输入期初余额 5、设置结算方式 6、设置项目目录 7、账套备份 练习四 实验准备： 将完成的练习三的账套备份数据引入进来，将系统日期修改为“2010.1.31”，由501号操作员注册进入“总账” 实验资料： 1、常用摘要 2、2010年1月发生的经济业务 （1）1月8日，以现金支付办公费800元 借：550201 800 贷：1001 800 （2） 1月8日，以建行存款1300元支付销售部修理费 借：5501 1300 贷：100201 1300 （3） 1月12日，销售给哈鑫公司库存商品一批，货税款70200元（货款60000元，税款10200元）尚未收到 借：1131 70200 贷：5101 60000 10200 （4） 1月22日，收到杨明偿还的借款7000元 借：1001 7000 贷：113301 7000 3、常用凭证 摘要：从建行提现金， 凭证类别：付款凭证， 科目编码：1001和100201 实验要求： 由501号操作员设置常用摘要并审核凭证，由502号操作员对除“设置常用摘要”和“审核凭证”以外的业务进行操作 1、填制凭证 2、审核凭证 3、出纳签字 4、修改第2号付款凭证的金额为1000元 5、删除第1号付款凭证并整理断号 6、设置常用凭证 7、记账 8、查询以及账的第1号转账凭证 9