差旅费报销规定.docVIP

差旅费报销管理制度 第一章　总 则 　　第一条　为加强差旅费报销管理，规范费用发生，特制定本制度。 　　第二条　公司员工因公出差到外地所发生的车船费、住宿费、补助费及其它零星费用，属差旅费报销范围。 第三条　员工出差前，必须填写出差申请表。一般员工及处长、副处长出差由部门总经理批准，部门总经理、副总经理、总经理助理、经理助理出差由分管副总经理批准，公司总经理助理、副总经理出差不需填写申请表。出差申请表作为差旅费报销附件，没有出差申请表不予报销差旅费。预计出差有业务招待的，应在出差申请表中说明事由并注明招待标准。若出差期间需发生业务招待事先又未预计的，必须与部门总经理取得联系，经同意后方可进行，出差回公司后，须及时补办有关程序。 第四条　员工出差须预借差旅费的，应填写借款单，注明还款日期，财务账面有欠款未核销的，原则上不允许再预借款。 第五条 员工出差差旅费报销标准按本标准执行，任何部门无权擅自提高标准,财务管理部为归口管理部门。特殊业务需另行制订标准的，需由财务管理部事先核定，报财务总监、总经理批复后执行。 第六条　差旅费报销实行部分包干制，即车船费、住宿费不超过规定标准凭票据实报实销，市内交通费、伙食补助费实行包干制。 第二章　报销标准 第七条　交通工具报销最高标准 级　别 飞机 轮船 火车 总经理 头等舱 头等舱 软卧 副总经理/总经理助理 经济舱 一等舱 软卧 部门总经理/副总经理/总经理助理/经理助理 经济舱 二等舱 硬卧 处长及以下人员 － 三等舱 硬卧 注：从蚌埠出发的，订票费不得超过10元/张；从外地出发的，订票费不得超过30元/张；春运期间订票费在标准的2倍内核报。 第八条　住宿费用报销最高标准（日/人） 级　别 北京、上海、 广州、深圳 省会城市　　　 一般城市 总经理 实报 实报 实报 副总经理/总经理助理（子公司总经理） 450 350 250 部门总经理/副总经理/总经理助理/经理助理（子公司副总） 250 200 150 处长/副处长 200 160 120 职员 150 120 100 第九条　伙食补助报销标准（日/人） 级　别 北京、上海、 广州、深圳 省会城市　　　 一般城市 总经理 实报 实报 实报 副总经理/总经理助理（子公司总经理） 实报 实报 实报 部门总经理及以下人员 50 40 30 第十条　市内交通补助标准（日/人） 级　别 北京、上海、 广州、深圳 省会城市　　　 一般城市 总经理（凭票报销） 实报 实报 实报 副总经理/总经理助理（限额内凭票报销） 100 80 60 部门总经理/副总经理/总经理助理/经理助理 40 30 20 处长/副处长 35 25 15 职员 30 20 10 1、出差当日往返的，伙食补助标准：20元/天。 2、出差一天以上的，按出差天数核定伙食补助，其中19:00以后出发的和8:00以前返回的当天无补助。 3、员工乘公司车辆出差的，不享受交通补助。 4、经批准有业务招待的，按餐次扣减伙食补助，扣减标准（全天补助50%）/餐。 5、小车队专职司机执行0.15元/公里补助标准，住宿、伙食补助参照职员住宿标准，无交通补助；专职司机公里补助标准由公司小车队负责人核定。 6、员工出差，所在地点有办事处的，原则上应在办事处住宿（员工出差前由公司办公室负责联系）；设有专门办事因工作需要，不在办事处住宿的，需经部门总经理批准。 7、员工连续乘坐普通列车4小时以下的，不允许购买硬卧车票、动车车票；连续乘坐普通列车4小时以上的，可以购买硬卧车票、动车车票。 8、部门总经理及以下员工出差，两人同性别应同住一个房间，住宿标准按一人的1.5倍核报（标准从两人级别较高者执行）。 第三章　实施细则 第十一条　因公外出学习、培训的差旅费及补助按下列规定标准报销。报销时必须附有主管副总签批的报告、邀请函、通知等，如为电话通知，主管副总必须在报销单据上签批注明。 （一）统一安排食宿的，按票据实报实销，报销时则不享受伙食补助及市内交通补助费；未统一安排食宿的，按出差标准执行。 （二）公司统一安排外出培训的，所有人员交通补助按一般员工出差标准执行，其他补助按第（一）条执行。 第十二条　住宿票据要求项目完整（如住宿起止日期，单位名称，房间号，价格、天数、人数、金额），数字清晰，签章齐全，不得涂改、刮擦、挖补。不符合上述规定的住宿发票财务管理部一律不予报销。 出差车票必须为税务机关或交通运管部门监制的正规发票（票面应印有发车时间、起止地点）。 第十三条　住宿天数的计算以住宿发票为准，原则上要与车、船、飞机票日期、时刻及出差地相符。 第十四条　对超标准乘坐交通工具及超标准住宿的要做出书面说明，经部门总经理、主管副总审批。 第十五条 随同部门总经理以上