6、众维煤矿资金市场管理办法.docVIP

众维煤矿资金市场管理办法 为进一步加强我矿资金市场的规范运作，提高资金使用效率，降低资金成本，更好地适应生产经营管理的需要，充分利用市场经济的竞争性规律、价值规律和风险机制，以价格结算和内部信贷为纽带，将企业的经营、利润和分配等资金活动的各个环节连接起来，形成独具特色的众维煤矿内部资金市场管理模式，结合矿井实际，特制定本办法。 众维煤矿资金市场运作单位 资金市场是内部市场化运行的核心市场，众维煤矿资金市场主管部门为企管科。主要负责各市场主体发生的收入、支出结算资金的预算、划转、结算、借贷、建帐等。 2、众维煤矿资金市场运作方式 众维煤矿所有内部市场主体单位发生的经济往来都要在资金市场核算。主要运作方式为: ①永煤新疆公司企管部每月根据矿成本、收入、利润考核结果拨付给矿一定的资金作为矿资金市场的收入，矿资金市场每月支付给各二级市场主体工资及奖金作为其支出。 ②矿每月根据各二级市场主体生产任务完成情况、提供的服务量等结算各二级市场主体收入，各二级市场主体为完成生产任务以及提供服务所发生的各项费用作为其支出。收入-支出即为该二级市场主体的工资收入。 3、众维煤矿资金市场运作过程 内部市场主要指矿内部市场的核算，如生产单位及辅助单位通过物资市场领用的材料费、通过电力市场的电费等的核算，各单位从结算中心领取相应的结算凭证，销售产品或服务的单位编制收款凭证，结算中心记入单位收入，接受产品或服务的单位编制委托付款凭证，结算中心记入单位支出。 众维煤矿资金市场运作流程 … 预算：众维煤矿预算分为总预算和分预算。 总预算以实现公司下达的内部利润指标为目标编制的制造成本预算和管理费用预算，具体包括材料、职工薪酬、电力、折旧费、提取的安全费用、提取的维简及井巷费、修理费、地面塌陷补偿费、劳务费、租赁费、其他工程款、班中餐、运输及装卸费、劳保费、小区等服务费、各项管理费用等成本、费用项目。 分预算是指以各单位材料、电力、租赁费为对象编制的预算。 编制原则：按照责、权、利相结合的原则。 编制依据：年度预算编制依据是公司下达的各项经营指标。月度预算编制依据是年度预算和当月生产经营计划。 编制方法：年度预算是根据公司下达的各项经营指标，参照往年各项成本、费用项目的实际发生情况进行分解而成。月度预算是依据年度预算和当月生产计划，结合安全生产实际情况，采用“由下而上、上下结合、分级编制、逐级审核汇总、总体平衡”的编制方法。 结算：每月10号前企管科结算人员按照《众维煤矿2010年内部市场结算办法》相关规定，根据各业务科室报送的验收、考核报表及自己平时掌握的井下现场信息，对各单位的工资、材料、电费、安全、各项奖罚等进行考核结算。 划转：每月各单位内部市场结算报表，报分管矿领导审核，矿长审批后对各单位进行工资划转。 借贷：由于生产条件的不可预见性和个别单价的不合理性以及公司的工资政策和每月审批工资数额的限制，每月必要时应对单位结算工资总额进行调控，建立工资储备基金。用于以丰补欠。当月结算工资不足本单位基薪时，可动用工资储备基金，但动用工资储备最多不能超过本单位基薪。 1 收购进尺 设备租赁 其 他 运 输 内部收入 内部支出 兼职市场管理员 班 组 电 力 收购煤炭 收购工程 结算中心（企管科） 物资供应 众维煤业 资金市场