贷款审查批.ppt

Juni 2007 Name 贷款审查及审批要素 1. 检查合规性（审查岗） 2. 抽查细节，查看是否有计算错误（审查岗） 3. 关注客户的贷款目的，评价是否合理 4. 评估衡量非财务信息是否逻辑对称 5. 衡量财务信息逻辑检验是否合理 6. 衡量保证人质量 7. 总体评价 合规性检查 贷款最重要及最基本的一点，是信贷员按规范完成了分析。那么，如何迅速判断信贷员贷款分析的合规性呢？ 查看现金和银行账户清点 应收款 存货 数据完整性 查看现金及银行账户 根据小额贷款信贷技术以及业务流程，信贷员必须清点客户手头的现金。通过这个程序，提高客户对银行的重视，同时，为通过现金的财务检验收集数据。清点的现金体现在资产负债表上。 但是，在实际工作中，很多时候资产负债表上没有数目，原因可能是：1. 客户不配合：客户因为风俗问题，拒绝出示现金。根据我们在中国项目的经验，基本上我们的标准客户在良好的沟通基础上，是愿意出示现金的。因此，建议对拒不配合的客户停止调查。2. 信贷员违规：实际上，在很多情况下，是信贷员自己觉得不好意思清点客户现金，根本就没有向客户提出清点要求。 查看现金及银行账户 判断：根据客户的生意特点，判断客户手头是否应该有现金。（例如，下午时刻，分析超市、饭店、出租车等客户，这类客户应该有营业款以及营业必备零钱等等） 如果资产负债表上有现金数目，但是是整数，可以询问信贷员是否亲眼看见了相应金额的现金，或是否有留存清点现金的影像资料。 如果客户的项目成本远大于贷款金额，必须要求信贷员看见客户的银行存款，以进行贷款目的的验证，并降低银行发放贷款后客户由于资金缺口可能过大带来的风险。 应收款 在实际工作中，应收款信息获取类似现金清点，审查岗应该根据生意特点，判断客户是否应该有应收款。如果信贷员说客户没有应收款，那么审查岗可以根据客户的贷款目的，加上客户生意的周期性和特点，判断这个说法是否合理。如果不合理，则表明信贷员的分析不完整，应该要求补充分析。 如果在资产负债表中，应收款是整数，审查岗应该进一步检查应收款的详细列表。信贷员必须列出应收款中占比比较大的客户的信息及应收款形成时间、预计还款日期等其他信息。 存货 小额贷款信贷技术要求信贷员必须清点存货。对于有经验的信贷员可以用估算法估算存货，但是必须向审贷会成员说明估算的方法。我们可以接受客户自己提供的存货清单，但是信贷员必须对其上所罗列的存货进行抽点以核实其真实性。 如果资产负债表上的存货为整数，审查岗应询问信贷员的清点或估算方法，对于没有合理解释仅仅凭客户口述数字记录的不予采纳。 数据完整性 对于一张资产负债表上仅仅只有存货一项的调查报告，一般我们认为信贷员没有进行合规调查。 对于损益表上只有平均月份一栏数据的调查报告，一般我们也认为信贷员没有进行合规调查。对于没有任何淡旺季的生意必须要求合理的解释。对于淡旺季明显的生意，信贷员不可以以“谨慎”原则作为借口只列入淡季或平季的数据。小额贷款信贷技术要求调查报告要尽可能真实的反映客户的经营情况，并可以为数据的累积及行业信息的汇总打下很好的基础。 对于客户经营了一年以上的生意，要求损益表数据必须覆盖客户的一个完整生意周期！ 案例：饭店 信贷员于2009年3月13日下午14点至17点去客户老李的饭店进行了分析。回到银行以后，小张根据其获得的数据进行了资料整理，并与3月16日提交贷审会申请批准10万的贷款申请。 老李的饭店经营了3年，主营火锅兼一些炒菜。客户除了周边小区的零散客户外，还有一些银行等固定大单位每月会签单消费，月底或季度结帐。签单消费额大概能达到每月饭店营业额的40%。信贷员提交的调查表格上的资产负债表和损益表如下： 案例：饭店（续） 案例：饭店（续） 抽查计算错误 抽查调查报告上的毛利率或损益表的计算，及时发现信贷员的计算错误。 计算错误是信贷工作中最低级的错误！也是作为银行工作人员所不应该出现的错误！含有计算错误的分析，是不能作为决策依据的，因此，审查岗必须抽检。如果贷审会上发现有审查岗未抽检出的计算错误，应视该计算错误对贷款决策的影响，做出是否应该要求信贷员先暂时下会，改正调查报告后再重新上会的决定。 评价客户贷款目的合理性 贷款目的是贷款审核最重要的支柱之一，客户必须有明确的贷款需求并且合理。小额贷款的一项原则为：不给任何没有合理贷款目的的申请提供支持。 贷款目的是小额贷款分析中重要部分。客户申请贷款是建立在可以通过增加的资金获利的预期上，因此如果客户无法或不愿意提供其详细的“预期”，那么，信贷员及审贷会就必须考虑为什么。实际工作中，仅以流动资金，周转需要，或者投资作为贷款需求是不够的。审贷会不应该接受贷款目的为“资金周转”或“扩大经营”之类含糊不清的贷款目的。 评价客户贷款目的的合理性 客户如果